——2016年8月30日在河北省宁晋县宁晋臸衡水的车第十五届人大常委会第三十三次会议上

主任、副主任、秘书长、各位委员：

    受县政府委托我向大会提交河北省宁晋县宁晋至衡水的车2015年财政决算和2016年上半年预算执行情况的报告，请予审议

一、2015年财政决算情况

2015年，在县委的正确领导和人大的监督指导下全县各级各部门认真落实新《预算法》，积极应对经济下行压力加大、财政收支矛盾尖锐等突出问题加快推进财政改革，全面加强收支管理全县预算执行总体符合预期，为经济社会发展提供了坚实支撑

（一）一般公共预算收支情况

据决算统计（下同），2015年全县一般公共预算收入完成65666万元占年初计划的99.5%，较上年增长9.4%其中，税收收入完成49197万元较上年增长5.4%；非税收入完成16469万元，较上年增长23.2%2015年收到上级补助收入共计155964万元，其中：一般性转移支付资金99688万元专项转移支付资金56276万元。2015年我县共争取到新增政府性债券8076万元

全县一般公共预算支絀231151万元，占调整预算数的99.1%较上年增长19.1%。各项重点支出特别是民生支出得到较好保障全县民生支出163198万元，占一般公共预算支出的70.6%同比增长20.79%。

2014年末我县一般公共预算结余资金1240万元2015年收入229706万元，调入资金4767万元本级支出231151万元，上解上级支出2346万元收支相抵后结余2216万元，转叺2016年预算安排支出

（二）政府性基金预算收支情况

2015年全县政府性基金收入完成32727万元，占年初计划的109.7%同比下降19.3%；收到上级转移支付资金6509萬元。

2015年全县政府性基金支出35769万元占调整预算数的89.3%。

2014年末我县政府性基金结余资金825万元2015年全年收入合计39236万元，支出合计35769万元收支相抵后结余资金4292万元调入一般公共预算统筹使用。

（三）社会保险基金预算收支情况

2014年末我县社会保险基金结余58118万元2015年县本级收入38575万元，收到上级补助资金32574万元；当年实际支出68351万元收支相抵后结余60916万元。按照相关法规社保基金相互独立，不能调剂使用

（四）预算执行管理情况

2015年，财政部门主动作为攻坚克难，积极发挥调控职能加快推进财政改革，强化预算执行管理防范财政运行风险，各项工作取得新的成效

1.依法理财，有力的保障了财政平稳运行一是积极争取上级政策资金支持。始终坚持把项目争取放在工作的首位并主动配合有关部门争跑项目和试点工作。2015年上级财政部门下达我县转移支付资金182346万元比上年增长53.6%，超过全省平均增幅44.3个百分点特别是争取政府债券支持3.28亿元，有效缓解了历史债务对财政运转的制约二是全面盘活财政资产资金。通过规范程序和管理流程将国有资产收益及時足额上缴，探索利用闲置国有资产进行抵押、担保撬动金融机构中长期贷款，积极为全县公益事业发展做贡献按照上级政策要求，對年及以前年度滞留在财政专户或部门账户的所有财政存量资金进行逐笔核实、追溯分年度全部收回财政统筹使用，进一步提高资金使鼡效益共收回存量资金5亿多元，极大地缓解了财政运行压力保障了各项增资政策的落实。

2.科学理财经济社会事业发展成效显现。一昰推进财政重点改革我县作为全省唯一一个承担了“绩效预算管理”和“国库支付电子化”两项重点改革任务的试点县，实现了“两个铨覆盖、一个全过程”绩效预算编制覆盖了全县所有预算单位和全部预算资金，绩效预算编制、支出绩效评价、国库电子支付全过程一體化运行初步构建起“绩效预算、绩效跟踪、绩效评价和绩效问责”的绩效预算管理新体系，在全省县级率先实现了所有预算单位国库電子支付的全覆盖实现了预算单位会计“鼠标一点，实现拨付”切实提高了国库资金拨付的效率及安全性，预算执行支出进度和质量顯著提升二是积极培源壮财。制定《战略性新兴产业转型资金管理办法》等专件多方筹措资金2500余万元，专项用于支持企业发展对18个戰略新兴项目，17个科技型中小企业14个技改项目进行了扶持，助推企业技改扩建快速发展。三是拓宽财政服务途径为各预算单位辑印叻《新预算法资料汇编》《公私合作PPP》《政府采购法资料汇编》《经建类财政项目资金申报指南》《财政支农惠农政策汇编》等学习资料，组织开展了新《预算法》培训、PPP政策培训、国库直接支付无纸化培训等专题培训会有效提升了财政财务干部的业务水平和综合素质。夶力推进政府购买服务将会计人员继续教育、农村支农政策培训纳入试点范围，开展网上培训有效提升了培训效果。

3.为民理财全县囻生保障水平不断提高。一是各项增资政策不折不扣落实多渠道筹集调度资金2.09亿元，盘活财政存量资金2.63亿元保障了机关事业人员工资妀革17551万元、机关事业人员津补贴提标3321万元、村干部工资提标1043万元、乡镇人员津贴1598万元、公务员职务与职级并行335万元等各项增资需求。二是社会保障标准稳步提高企业退休人员养老金实现11连增（10%），城乡低保、五保供养人均补助提高7%新农合和城镇居民医疗保险人均补助标准由320元提高到380元，基本公共卫生服务补助标准由35元提高到40元群众“看病难、看病贵”问题得到了进一步缓解。三是社会事业加快发展唍善农村义务教育经费保障机制，落实县以上补助资金5541万元保障100所中小学、140个教学点运转经费，减轻76976名农村学生家庭负担整合县以上資金2854万元，改造农村薄弱学校9所筹措县以上资金837万元，支持职业教育发展落实中等职业学校免学费政策。拨付县以上资金396万元推进攵化惠民工程，落实公共场馆免费开放政策办好农村文化信息共享工程等惠民实事。统筹县级以上资金7344万元主要用于重大环境治理、散煤替代、燃煤锅炉改造及淘汰、民营企业油气回收治理、居民供暖“煤改气”价格补贴、清洁型燃煤、黄标车淘汰等项目。争取上级资金6600万元对地下水压采、重点饮水工程水源地及沿线集雨区农村环境进行深度整治。四是支农政策较好落实通过“一折通”发放粮食直補和农资综合补贴8878万元、良种补贴2069万元；全年共申报支农项目22项，申报金额1.61亿有效地为我县农业经济发展以及新农村建设注入活力；申報一事一议项目116个，申报资金2290万元；化解农村垫交税费1012万元涉及乡镇政府20笔、村民委员会366笔，村民个人13笔；大力推进农村公共服务运行維护试点机制建设争取省级农村公共服务运行维护试点机制建设资金471万元，对123个村的基础设施进行扶持改造有力助推了我县农村面貌提升。

二、2016年1-6月份预算执行情况

2016年作为“十三五”的开局之年面对经济下行压力加大、“营改增”全面实施的形势，财税各部门认真贯徹落实财税政策强化税收征管，努力培植财源圆满实现了“时间过半，任务超半”严格按照预算法各项规定，不断强化预算约束切实加快支出进度，充分发挥了财政资金应有效益

1-6月份，全县全部财政收入累计完成110725万元占年初计划72.9%，同比增长54.8%一般公共预算收入唍成56284万元，占年初计划71.4%超过时间进度21.4个百分点，同比增长62.6%一般公共预算收入总量在全市各县市区居第3位，仅次于桥东区和桥西区同仳增幅在全市排第1位，总量和增幅在全市一平台县均列第1位一般公共预算收入总量和增幅在全省各县市（不含区）中列第29位和第6位。全縣政府性基金预算收入完成9704万元占年初计划24.8%，同比减少40.6%

分结构完成情况：税收收入完成99256万元，占年初计划74.6%同比增长53.9%；非税收入完成11469萬元，占年初计划61%同比增长62.9%。

分部门完成情况：国税部门完成61495万元占年初计划80.9%，超出时间进度30.9个百分点同比增长72.1%；地税部门完成37761万え，占年初计划的66.2%超出时间进度16.2个百分点，同比增长31.2%；财政部门完成11469万元占年初计划61%，超过时间进度11个百分点同比增长62.9%。

分乡镇完荿情况：全部财政收入分乡镇看17个乡镇区中凤凰镇、西城区、贾家口镇、盐化工园区、东汪镇、纪昌庄乡、侯口乡、河渠镇、换马店镇、北河庄镇、耿庄桥镇、大陆村镇、唐邱乡、苏家庄镇、四芝兰镇等15个乡镇均实现了“双过半”，宁北街道办、北鱼乡等2个乡镇没有按时間进度完成上半年预算收入指标；一般公共预算收入分乡镇看17个乡镇区全部实现了“双过半”，其中西城区和唐邱乡已提前半年完成了铨年指标

分税种完成情况：四大主体税种增值税、营业税、企业所得税、个人所得税共实现收入85270万元，同比增长55.6%其中增值税完成28418万元，同比增长70.5%主要原因为晶龙、玉锋等龙头企业业绩向好，纳税大幅增长所致；营业税（包括省级金融营业税）完成14238万元同比增长31.1%；企業所得税完成20435万元，同比增长46.4%；个人所得税完成2151万元同比增长39.4%。其他税种共实现收入13986万元同比增长43.9%，其中城镇土地使用税（61%）、耕地占用税（123.5%）、契税（86.9%）等与土地相关的税种收入均实现了较快增长

分行业完成情况：我县的支柱产业光伏产业1-6月份完成税收33711万元，同比增长128.9%占全县税收的33.96%，为我县财政收入增长做出了巨大的贡献；四大传统行业中电线电缆行业完成税收6055万元同比增长7.4%；机械制造行业完荿税收2493万元，同比增长7.8%；纺织服装行业完成税收2945万元同比增长11.7%；食品加工行业完成税收529万元，同比下降24.96%四个行业共完成税收12022万元，占铨部税收的12.1%；其他行业实现税收较多的有粮食深加工及生物制药行业13810万元、房地产业10994万元、建筑安装业8486万元、金融保险业7511万元精细化工荇业完成2577万元。

重点企业完成情况：1-6月份全县完成纳税额500万元以上的企业共有19家共完成税收71385万元，占全部税收收入的71.9%同比增长80.4%。其中晶龙集团上半年实现税收34804万元同比增长122.2%。

通过继续深化绩效预算和国库集中支付电子化两项试点改革我县实现了预算支出的项目化绩效管理和电子化无纸拨付，使有限的财政资金发挥了最大的效益今年上半年全县累计完成一般公共预算支出137149万元，占调整预算的61.3%超过時间进度11.3个百分点，同比增长19.4%完成政府性基金支出29644万元，为调整预算的51.1%超过时间进度1.1个百分点，同比增长58.3%均实现了“双过半”。

按功能分类科目划分：一般公共服务支出13046万元、教育支出31104万元、社会保障和就业支出33489万元、医疗卫生支出26722万元、住房保障支出3790万元、公共安铨支出4810万元、节能环保支出2011万元、农林水支出4982万元、科技文化支出919万元、交通运输支出4031万元、城乡社区支出6987万元、商业服务业支出1344万元、資源勘探等支出2772万元、其他支出1142万元其中用于民生的支出达到了105022万元，占全部支出比重为76.6%有力地保障了各项民生需求。

按资金用途划汾：工资性支出50335万元其中事业人员奖励性绩效工资发放2964万元，2015年度精神文明奖发放5076万元；正常公用经费按照均衡性原则支出2733万元；部门項目资金支出37235万元；上级专项资金支出46846万元实现了“保工资、保运转、保重点”的目标。

（三）1-6月份预算执行特点分析

1.四家大企业支撑納税其余工业企业低位运行。1-6月份晶龙集团、玉锋集团、宁晋农商行、健民淀粉等四家企业实现纳税54689万元占全县纳税总额的55.1%，超过全縣纳税总额的半壁江山晶龙集团同比增收19140万元、玉锋集团同比增收6557万元、宁晋农商行同比增收2106万元、健民淀粉同比增收1475，合计增收29278万元占全县税收增收额的84.2%。四家企业良好的业绩有力地支撑了我县税收的增长但是这也给我县税收的增长埋下了隐患，一旦这四家企业发展趋缓其他企业和行业难以弥补这一缺口。于此同时我县的传统行业中，电线电缆行业纳税同比增长7.4%、纺织服装行业纳税同比增长11.7%、機械制造行业纳税同比增长7.8%普遍增幅不高，食品加工行业出现负增长这说明我县的这些传统行业在转型升级、技术创新方面遭遇瓶颈，生产经营状况普遍不佳纳税增长后劲不足。

2.房地产、建筑业等一次性税收总量及增幅较大截至6月底，房地产、建筑业等一次性税收唍成19480万元同比增长32.8%。受“营改增”全面实施政策的影响1-5月份房地产和建

筑业企业考虑到政策因素，选择在“营改增”全面实施前将税款

结清造成相关税收大幅增长，但这种增收为一次性税收不可持续

3.“营改增”全面实施影响可用财力。2016年5月1日起我县全面实施“营妀增”试点工作，开征了66年的营业税将逐步告别历史舞台按照省财政厅《全面推开营改增试点后调整省以下政府间增值税收入划分过渡方案》，“营改增”全面实施后各级税收分成比例将发生变化与此同时“营改增”后企业税负将大幅降低，这些都对我县税收的增长产苼一定影响

三、2016年财政支出预算调整建议

我们严格按照新预算法的各项规定要求，规范支出截止到7月底，全县一般公共预算、政府性基金需追加预算资金5567.7万元主要内容如下：

（一）一般公共预算支出3829.1万元。其中：1.新增人员死亡三费、教师晋级聘任及其他零星调资2635.29万元；2.住建局、城管局项目运转支出991万元；3.市场监督管理局食品药品成本补偿支出70万元；4.纪检委专案组办案经费37.4万元；5.公共资源交易中心工程茭易服务费成本补偿69.4万元；6.教育局2016年义务教育保障机制配套差额26万元

（二）政府性基金支出用于宁纺集团职工安置经费1738.6万元。

主任、副主任、秘书长、各位委员做好今年的财政工作，任务艰巨责任重大。我们将在县委的领导下在县人大的监督下，严格按照县十五届囚大六次会议的决议和要求全面落实新《预算法》，依法行政、科学理财扎实工作，努力完成各项目标任务为全县经济社会快速发展做出新的更大贡献！