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国联水产:湛江国联饲料有限公司膨化鱼饲料生产线扩建项目可行性研究报告
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湛江国联饲料有限公司膨化鱼料生产线扩建项目可研报告
湛江国联饲料有限公司
膨化鱼饲料生产线扩建项目
可行性研究报告
项 目 名 称:膨化鱼饲料生产线扩建项目
项 目 性 质:扩建
项目建设单位:湛江国联饲料有限公司
报告编制单位:湛江国联水产开发股份有限公司
报告编制时间:二 0 一一年八月
湛江国联饲料有限公司膨化鱼料生产线扩建项目可研报告
第一章 总论
一、项目提要...................................................................
湛江国联饲料有限公司膨化鱼料生产线扩建项目可研报告
湛江国联饲料有限公司
膨化鱼饲料生产线扩建项目
可行性研究报告
项 目 名 称:膨化鱼饲料生产线扩建项目
项 目 性 质:扩建
项目建设单位:湛江国联饲料有限公司
报告编制单位:湛江国联水产开发股份有限公司
报告编制时间:二 0 一一年八月
湛江国联饲料有限公司膨化鱼料生产线扩建项目可研报告
第一章 总论
一、项目提要..................................................................................................................3
二、项目概况..................................................................................................................3
三、可行性研究结论......................................................................................................3
第二章 项目背景及必要性
一、项目背景..................................................................................................................5
二、项目必要性及目的意义..........................................................................................8
第三章 项目建设条件
一、项目区概况..............................................................................................................9
二、项目建设地点概况................................................................................................11
第四章 项目建设单位基本情况
一、公司简介.................................................................................................................12
二、经营情况................................................................................................................12
三、财务状况................................................................................................................12
第五章 市场分析与产品方案
一、市场需求分析........................................................................................................13
二、项目产品方案......................................................................................................14
第六章 项目建设方案与投资估算
一、扩建方案................................................................................................................15
二、投资估算................................................................................................................16
第七章 项目实施计划进度
一、项目扩建周期计划................................................................................................19
二、实施计划进度........................................................................................................19
一、财务评价依据.......................................................................................................20
二、营业收入、营业税金和附加估算.......................................................................20
三、项目总成本及经营成本估算...............................................................................21
四、财务效益分析.......................................................................................................21
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环境影响评价
一、环境影响分析........................................................................................................24
二、环境保护措施........................................................................................................25
可行性研究结论与建议
一、可行性研究结论....................................................................................................26
二、可行性研究建议....................................................................................................26
表 1:项目固定资产投资情况表...............................................................................27
表 1-1:项目原有固定资产投资明细表....................................................................27
表 1-2:项目新增设备投资明细表............................................................................29
表 2:固定资产折旧及无形和其他资产摊销估算表...............................................34
表 3:单位产品物料成本估算表...............................................................................35
表 4:总成本费用估算表 .........................................................................................37
表 5:流动资金估算表 .............................................................................................38
表 6:营业收入、税金及附加估算表.......................................................................39
表 7:利润及利润分配表 .........................................................................................40
表 8:财务现金流量表 .............................................................................................41
表 9:财务现金流量表(投资增加 5%)................................................................42
表 10:财务现金流量表(收入降低 5%)...............................................................43
表 11:财务现金流量表(经营成本增加 5%).......................................................44
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一、项目提要
1、项目名称:膨化鱼饲料生产线扩建项目。
2、项目性质:扩建。
3、项目地址:湛江市坡头区龙头镇广湛路 1 号(湛江国联饲料有限公司内)。
4、建设单位:湛江国联饲料有限公司
5、企业法人代表:李忠
二、项目概况
1、扩建规模:新增罗非鱼膨化料 3 万吨/年、海水鱼膨化料 3 万吨/年。
2、扩建时间:2011年10月-2012年9月
3、主要扩建内容:
(1)扩建膨化鱼料生产车间 3900 O[650 O(层)×6(层)],锅炉房 1 座;
(2)购置膨化鱼料生产线成套设备 2 套,电力增容 2000KVA。
三、可行性研究结论
1、投资估算与资金筹措
(1)新增投资
(2)新增投资构成:建设投资
万元,流动资金投资 6253.55 万元。
(3)资金筹措:湛江国联水产开发股份有限公司上市募集资金中超募资金部分。
2、主要技术经济指标:
饲料公司投资(万元)
原有固定资产投入(万元)
该部分已经在生产
新增投资(万元)
拟扩建部分
建筑工程 483 万元,设备购
1.2.1 建设投资(万元)
万元,设备安装
295.8354 万元。
1.2.2 流动资金(万元)
对虾配合饲料 3 万吨、 含原有产能:对虾配合饲料 3
达产年产量
罗非鱼膨化料 4 万吨、 万吨、罗非鱼膨化料 1 万吨、
海水鱼膨化料 4 万吨。 海水鱼膨化料 1 万吨。
年均营业收入(万元)
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年均营业税金及附加(万元)
年均总成本费用(万元)
年均利润总额(万元)
年均所得税(万元)
年均净利润(万元)
财务内部收益率
全部投资(所得税前)
全部投资(所得税后)
财务净现值(万元)
全部投资(所得税前)
全部投资(所得税后)
税后投资回收期(年)
含扩建期 1 年
全部投资(静态)
全部投资(动态)
投资净利润率
销售净利率
盈亏平衡点
盈亏平衡收入(万元)
3、研究结论
1、本项目建设符合国家产业发展政策、行业发展规划、地方渔业经济和企业发展
的实际需求。
2、项目单位基础好,现对虾配合饲料销售量达到 3 万吨/年、罗非鱼料 1 万吨/年、
海水鱼料 1 吨/年;品牌实力强,对虾配合饲料、罗非鱼膨化料被评为广东省名牌产品。
项目技术可行。
3、项目年均营业收入 52086.25 万元,年平均净利润
万元,销售净利
率 5.57%,投资净利率 22.38%;12 年期税后财务净现值(Ic=10%)12779.02 万元,
税后财务内部收益率为 28.79%;税后静态投资回收期为 5.42 年,动态投资回收期为
6.27 年;盈亏平衡点 32.82%。项目的盈利能力较强、抗风险能力强,在经济上可行。
4、项目环境保护措施可行,不会对环境产生不利影响。
本项目可行。
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项目背景与项目建设的必要性
一、项目背景
1、罗非鱼产业现状:
罗非鱼具有适应性强,食性广,广盐性,抗病力强,耐低氧,容易繁殖,生长快,
生产周期短,群体产量高,肥大肉厚、肉质细软、口感鲜甜、蛋白质含量和营养价值
高等许多特点。由于罗非鱼其诸多优点,罗非鱼已成为世界上养殖最普遍的鱼类之一,
产业的发展非常迅速,全球共有 85 个国家和地区在养殖罗非鱼。至 2004 年,全球罗
非鱼产量已达到 200 万吨,至 2007 年上升至 256 万吨,2010 年达到 300 万吨,其产量
仅次于世界主要养殖鱼类―鲤鱼,居第二位。
我国自 80 年代开始大规模养殖罗非鱼, 年间,我国罗非鱼产量以平均
87%的速度迅速增长,到 1998 年产量已达到 53 万吨,位居世界首位;到 2010 年,产
量达到 100 万吨,约占世界罗非鱼总产量的 34%
广东淡水资源丰富,气温适宜,发展罗非鱼产业具有得天独厚的优势,2000 年全
省罗非鱼产量为 25 万吨,2001 年 27.23 万吨,2002 年达到 30 万吨,至 2005 年,全
省罗非鱼养殖面积达 70 万亩、产量 44 万吨,占全国总产量的 50%左右。
罗非鱼产业成为湛江市主导农业,湛江市成为广东省乃至全国的主产区。湛江也
是我国罗非鱼产业发展最快的地区之一,年产量在 10 万吨以上,约占广东省的 1/5、
全国的 1/10 左右。
注: 年数据为估算值。
罗非鱼符合从穷人到富人、各种文化与宗教背景人们的消费要求,已成为资源不
断枯竭的鳕鱼等海洋优质鱼的替代品,深受欧美、亚洲、中东等国家和地区消费者的
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青睐,国际市场的需求量不断增大,国际贸易量 1999 年 3.8 万吨,2000 年 5 万吨、
2004 年 13 万吨、2007 年 20 万吨、2009 年 30 万吨,10 年间年均增长 23.07%。在全球
养殖鱼类贸易中,罗非鱼已跃居第 2 位,仅次于鲑鳟鱼。
美国是全球罗非鱼主要进口国,消费量呈逐年增长趋势,其中 95%依赖进口。罗
非鱼在美国人均消费前十位的海产品中从 2000 年的第十一位上升至 2007 年的第五位,
消费量从 0.3 磅增至 1.1 磅,进口罗非鱼量从 2000 年的 4 万吨增至 2008 年的 18.48
万吨。2008 年,罗非鱼进口占美国进口食用鱼 253 万吨的 7%,成为继金枪鱼、鳕鱼、
鲑鱼之后的最重要的鱼类产品。
欧洲市场主要进口罗非鱼片、生鲜、冷藏和冷冻产品,法国市场生鲜和冷冻罗非
鱼片都有销售。但是德国、荷兰、比利时、意大利和西班牙只进口新鲜罗非鱼片。而
墨西哥和俄罗斯的罗非鱼需求量增长迅速,2007 年墨西哥进口量 3900 吨,比 2006 年
增长 20%、比 2005 年增长 100%。2007 年,俄罗斯进口量 19000 吨,是 2006 年的近 4
倍。罗非鱼国际市场需求增长迅速,2010 年全球交易额约 50 亿美元。
随着我国罗非鱼养殖业和加工业的迅猛发展,罗非鱼对外贸易迅速成长,已成为我
国水产品出口的优势产品。2004 年罗非鱼出口量 8.7 万吨, 出口额 1.6 亿美元;2007
年罗非鱼出口量 21.5 万吨, 出口额 4.9 亿美元;2008 年罗非鱼出口量 22.4 万吨, 出
口额 7.3 亿美元;2009 年罗非鱼出口量 25.9 万吨, 出口额 7.1 亿美元;2010 年出口
32.28 万吨、金额 10.06 亿美元,出口国家达 80 多个,除俄罗斯外,其他市场均出现
在大幅增长,以欧盟最为显著。
我国生产冻罗非鱼片在国际市场,特别是美国市场具有无比拟的竞争力,出口量自
2002 年的 31627 吨上升到 2006 年的 164492 吨,贸易额占世界总量的 60%以上。中国
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是美国冻罗非鱼片的主要供应商,2006 年,美国从中国出口冻罗非鱼片 63300 吨,占
美国进口总量的 85.1%。
2、我国海水鱼养殖现状:
2009 年全国海水鱼养殖产量约 77 万吨,较 2008 年增长 2.7%,增长幅度低于
年期间的 11.5%。我国海水鱼养殖量开始趋于平稳。在主要养殖省份中,2009
年广东海水鱼养殖产量约 28 万吨,福建约 16 万吨,山东约 13 万吨,三省合计占全国
海水鱼养殖产量的 74%。海南、广西的海水鱼养殖产量分别为 4.3 万吨、2.6 万吨。
目前,华南地区(福建除外)海水鱼主要养殖品种为金鲳、海鲈。此外,还有黄
鳍鲷、石斑鱼、军曹鱼、美国红鱼等品种的养殖。根据市场反映,2011 年金鲳、海鲈
的养殖增长势头仍将延续,多数养殖户看好因销路扩展后的商品鱼市场。
年全国海水鱼主要养殖品种产量情况(单位:万吨)
2008 年产量
2009 年产量
2009 年我国主要海水鱼产量省份分布情况(单位:万吨)
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随着罗非鱼、海水鱼养殖业的发展,作为发展水产养殖业基础之一的饲料业亦随
之得到了快速的发展。特别是,由于养殖技术的不断进步,养殖模式已由粗放式养殖
逐步向高密度集约化养殖模式转变,为饲料产生和企业发展提供了广阔的空间。
二、项目必要性及目的意义
1、发展膨化饲料,促进水产养殖业的健康持续发展。
饲料是影响水产动物生长的最主要因素。好的饲料水产动物使用后具有生长速度
快、饲料系数低、发病率低、耐运输等诸多优点。优质饲料对推动集约化水产养殖的
发展,减少鲜杂鱼的使用量以缓解肉食性鱼类对自然资源掠夺的压力,降低养殖生产
成本,减少养殖业的自身污染和病害的发生,保证水产品食用质量安全,促进水产养
殖业的健康、可持续发展等均具有重要的意义。
挤压膨化加工技术具有其他饲料加工技术无可比拟的优越性,挤压膨化有利于水
产动物的消化吸收,可提高饲料的消化利用率;挤压膨化饲料在水中稳定的时间长,
水质、环境污染小,可防止饲料颗粒在未被摄食就已溃散,造成营养物质的大量溶失
和饲料大浪费。挤压膨化水产饲料是一种低污染、低浪费、高效率、高转化率的优质
环保型饲料。它既经济又环保,是当前乃至今后以绿色、环保为主题的水产饲料业产
养殖业发展的必然趋势。
2、完善产业链,从源头上保障产品的质量安全,提高企业竞争力。
影响水产品质量安全的因素较多,但与加工、流通等环节相比,种苗、养殖、饲
料等的源头污染要来得明显得多。
饲料占整个养殖成本的 70%左右,饲料已成为养殖效益、产品质量安全的关键环
节。我国饲料工业起步较晚,质量标准难以跟上发达国家不断提高的水产品质量标准
的要求,加上部分饲料生产企业不规范生产、未能诚信经营,而部分养殖户贪图便宜、
未能树立健康养殖观念,由于饲料原因造成产品药物残留超标的事件时有发生。
国联公司是我国最大的水产加工出口企业之一,公司已构建起完整的对虾产业链,
正在打造罗非鱼苗产业链。公司正在建设万吨冻罗非鱼加工厂,推广罗非鱼健康养殖
技术,只有解决原料质量安全的可靠性,才能保证出口的长期与稳定。
国联公司将实施“统一供应种苗、统一供应饲料、统一养殖技术规程”等更加紧
密的与养殖户的连结方式,从而达到从源头上保证产品的质量安全的目的。因此,国
联水产饲料将首先是满足基地养殖场的需要,在此基础上加与推广扩大,带动更多的
养殖基地达到国际食品原料生产的要求,不断提高我国水产品的国际竞争力。
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项目建设条件
一、项目区概况
1、地理位置
湛江市位于中国大陆最南端、广东省西南部的雷州半岛上,处于粤桂琼三省(区)
的结合部,东临南海、西靠北部湾、南出太平洋,背靠大西南,经济腹地包括贵州、
云南、川南、湘南等大片土地,陆路上是我国各地通往海南省的唯一通道。随着泛珠
三角经济区的建立,湛江从处于珠三角边缘变为泛珠三角中心地区;随着西部大开发
的扩大,湛江作为大西南出海主通道的作用进一步发挥;随着中国东盟自由贸易区的
建立,湛江成为我国连接东盟各国的最佳海上桥头堡,随着海南国际旅游岛的建设,
湛江将成为国际旅游的前哨站。独特的区位优势使湛江成为国家扩大开放、实施西部
大开发、建立中国东盟自由贸易区和扩大广东省区域协调发展等重大战略的最佳立足
点和结合点。
2、自然资源
湛江地处北回归线以南的低纬地带,属亚热带海洋性季风气候,终年受海洋气候
的调节,气候温和、光照充足,冬无严寒、夏无酷暑,年平均气温为 22.7℃~23.3℃,
年平均日照时数为 6 小时,年平均降雨量为
毫米。湛江三面
临海,海岸线长达 1556 公里,占广东省海岸线的 46%、全国的 1/10,全市沿海滩涂面
积 148.6 万亩,浅海面积 836 万亩。目前,湛江已形成以畜牧、水产、种植、林业为
主导农业产业结构,水产品产量连续多年居广东省之首,是全国最大的对虾交易中心
和加工出口基地。
3、社会经济
湛江市全市面积1.3万平方公里,总人口720万人,是广东省人口第二大市。现辖
三市、二县和四区,拥有一个国家级经济技术开发区和六个省级经济技术开发试验区。
湛江是我国首批对外开放的沿海开放城市,国家一类大市,全国综合实力50强城市。
2009 年,全市实现生产总值(GDP)1156.17 亿元,按可比价格计算,比上年增长
10.6%。人均生产总值 16639 元,增长 9.2%;按平均汇率折算,人均生产总值为 2435
美元。全年全市地方财政一般预算收入 52.65 亿元,比上年增长 15.2%。其中,增值
税 7.85 亿元,下降 11.6%;营业税 9.42 亿元,增长 16.2%;个人所得税 1.82 亿元,
增长 10.5%;企业所得税 2.10 亿元,下降 6.5%。
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2009 年,全市农林牧渔业总产值 382 亿元,增长 6.6%(比 2005 年增长 56.2%);
增加值 238.87 亿元,增长 6.6%,排在全省前列。农民人均纯收入 5760 元,比上年增
长 8%,较 1996 年增长了 2.55 倍。全年水产品产量 100.67 万吨,增长 1.8%。总产量
106.5 亿元。水产养殖总面积 138.5 万亩,总产量 73.7 万吨,比同期分别增长 3.23%和
2010 年,全市国内生产总值(GDP)达到 1402.77 亿元。
4、行业发展情况
湛江是广东省饲料工业最为发达的地区之一,涌现了恒兴、粤海、湛大、粤华等
一批大型饲料企业集团。拥有1家农业产业化国家重点龙头企业、2家省农业龙头企业、
5家市农业龙头企业。共有各类国内先进的自动化生产线100条,单班生产能力达100万
吨。年产饲料超过万吨的企业有24家,其中超5万吨的有10家、超10万吨的有3家。
2005年全市饲料总产量突破100万吨,2006年总产量120万吨、占全省的六分之一。
2010年,湛江市工业饲料产品总量134.07万吨,比2009年同期增长3.78%;总产值50.25
亿元,同比增长2.29%,其中水产料48.61万吨,同比增长7.93%。
5、关联产业发展情况
(1)罗非鱼产业
由于广东省的独特自然条件,加上养殖方式的改进和技术水平的不断提高,罗非
鱼生产在广东省迅速发展,是我国养殖罗非鱼最早、养殖面积最大和产量最高的地区。
2001年全省罗非鱼产量仅为27万吨,到2002年达约30万吨,2006年广东省罗非鱼养殖
产量达约53万吨,占全国总产量的近一半,养殖面积达到89.7万亩。养殖方式从池塘
混养发展到网箱养殖、海水养殖、池塘精养等,从最先开始的珠江三角洲拓展到内陆
山区,罗非鱼产量呈逐年增长之势。现罗非鱼的主要产区集中在湛江、茂名、肇庆、
珠海、汕头和广州等地。
广东的罗非鱼产业以湛江和茂名地区的发展最快,已形成种苗、饲料、养殖、加
工、出口的产业化生产,年产量占全省罗非鱼产量的50%以上。其中湛江已成为全国最
大的罗非鱼加工出口基地,2009年出口额1.2亿美元,2010年达到近1.7亿美元。
(2)海水鱼养殖
2009 年广东海水鱼养殖产量约 28 万吨,主要养殖品种为金鲳、海鲈。此外,还
有黄鳍鲷、石斑鱼、军曹鱼、美国红鱼等品种的养殖。其中广东珠海斗门区由于地处
西江出海口,咸淡水交汇,适合海鲈生长,产量约占全国海鲈养殖量的 70%。金鲳由于
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适宜规模化养殖且周期短,已成为广东、广西、海南主要的海水养殖品种。
湛江地区的金鲳养殖区域较广,各县区均有养殖,养殖模式有网箱和池塘养殖。
在粤西地区的茂名、阳光地区,金鲳以网箱养殖为主;在珠三角则以池塘养殖为主;
在粤东养殖模式有网箱和池塘养殖。
二、项目建设地点概况
项目建设地点在湛江市坡头区龙头镇广湛路 1 号(国联饲料公司内)。
湛江市坡头区位于湛江市东海岸,总面积 507 平方公里,总人口 37.75 万,下辖
官渡、龙头、坡头、南三、乾塘、南调、麻斜等七个镇(街)。区内建有 5 万吨级货运
码头,中国海洋直升机场、中国民航新塘直升机场,广湛高速公路、325 国道贯穿全境,
有连接湛江海湾东、西海岸的湛江海湾大桥,中国海洋石油西部公司总部设在城区内。
坡头区东南西三面临海,港湾多,周围海域有湛江海湾、三合窝海峡、湛江银海
湾、鉴江入海口和南三岛周围海域,全区海岸线长达 192 公里,可供养殖的海滩涂和
浅海 10000 多公顷,养殖面积超过 10 万亩。
国联饲料公司位于坡头区龙头镇东北面约 1500m 处,占地面积 107 亩,已建成 3
万吨/年对虾配合饲料生产线 1 条、2 万吨膨化鱼饲料生产线 1 条并于 2007 年投产,办
公、生活设施齐全。
厂址位于 325 国道傍,交通十分便利;厂外供电设施齐全,能满足项目所需负荷;
项目区无文物保护点,600 米范围内无居民区,能确保项目建成投产后的正常运营。
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项目建设单位基本情况
一、公司简介
湛江国联饲料有限公司是湛江国联水产开发股份有限公司辖下全资子公司。公司
成立于 2006 年 11 月,位于湛江市坡头区龙头镇广湛路 1 号,经营范围包括:制造、
销售水产配合饲料、编织袋、纸箱;收购农副产品(除烟叶、蚕茧、棉花、粮食)及
货物进出口。法人代表:李忠。
国联种饲料司现有对虾配合饲料、膨化鱼饲料生产线各 1 条,年产能分别为 3 万
吨和 2 万吨。公司通过了 ISO9001 质量管理体系认证和 HACCP 安全管理体系认证,被
评为广东省重合同守信用企业,对虾配合饲料、罗非鱼膨化饲料被评为广东省名牌产
二、经营情况
2010 年,在气候极端变化、自然灾害频发、鱼虾病患泛滥、同行竞争白热化,水
产养殖恢复较慢(比去年约慢一个月),国内养殖产量明显下降,水产饲料需求下滑的
情况下(2010 年上半年,全国水产饲料产量 463 万吨,同比下降 25.2%),国联饲料克
服了各种不利因素,在继 2009 年销量大幅增长 56%的基础上,取得了销售量增长超 10%
的好成绩。全年饲料销量 16382 吨,同比增长 10.2%,销售收入 1.1 亿元,同比增长
34.67%。在 2009 年开发出鱼虾混养料基础上,2010 年的鱼虾混养料销售量达到了 1557
吨,且产品质量稳定、市场口碑好;海水鱼料、罗非鱼料的销售量达到 6002 吨,同比
增长了 88%。
2011 年 1-6 月,国联饲料销量 6925.6 吨,比去年同期(3786.95 吨)增长 82.88%。
至 7 月,国联饲料销量
吨,其中:虾料
吨,海水鱼料 1643.7 吨,
罗非鱼料 4797.1 吨,鱼虾混养料 805.67 吨。
三、财务状况
国联饲料公司注册资本 1372.63 万元人民币。至 2010 年底,公司资产总计 7301.79
万元,其中固定资产净值 2708.32 万元,负债合计 5615.12 万元,资产负债率 76.90%,
公司财务状况良好。
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市场分析与产品方案
一、市场需求分析
饲料要依据不同鱼类的摄食习性,具有不同的性质-浮性、沉性或慢沉性,同时
又能在水中完整的保持一定的时间,以便动物有足够的摄食时间,而要达到这些性质
只有应用挤压膨化技术。膨化饲料是未来饲料工业发展的趋势,在欧洲的许多国家和
地区已经形成了以膨化饲料为主流的加工与养殖新模式。
目前许多水产养殖发达的国家和地区都在大量使用膨化水产饲料。例如在挪威,
大西洋鲑的养殖全部使用高能低蛋白膨化饲料,饵料系数在 1.1 以下,不仅提高了经
济效益,而且减轻了饲料对环境带来的负担。水产膨化饲料也能很好地满足水产养殖
业对饲料环保、高效的要求。
1、罗非鱼膨化料:
广东处于中国南端,雨水充足,气候温和,粤中、粤西地区霜冻期短,十分适合
罗非鱼的专业化养殖,养殖区域遍布湛江、茂名、肇庆、珠海、汕头和广州等地,特
别是湛江、茂名地区基本上全年可生长。
目前,广东罗非鱼养殖面积约90万亩,年产量约50万吨,养殖方式从池塘混养发
展到网箱养殖、海水养殖、池塘精养等。在广东的罗非鱼养殖中颗粒料和膨化料均占
据一定的市场,不同地区的养殖习惯影响养殖户对饲料的最终选择。但膨化饲料可以
提高饲料中淀粉的糊化度,从而提高罗非鱼对饲料中能量的利用能力,使用膨化饲料
的饲料系数为1.2-1.5,而使用颗粒饲料则在1.8左右,因此膨化饲料占有较大的市场
份额,年需求量在40万吨以上。
2、海水鱼膨化料:
广东海水养殖面积近 300 万亩,年养殖产量约 28 万吨,成为目前国内膨化饲料销
量最大的省份,市场需求量在 100 万吨以上。
广东斗门地区海鲈产量约占全国海鲈养殖量的 70%,2010 年斗门海鲈饲料市场容
量约为 6 万吨。
金鲳是广东、广西、海南主要的海水养殖品种。2010 年广东金鲳饲料市场容量在
7 万吨左右,其中广东湛江地区约 3.5 万吨,阳江地区约 2 万吨,珠三角地区约 2000
吨,粤东地区约 1.1 万吨;广西市场容量约 1 万吨;海南市场容量 1.3-1.5 万吨。2010
年广东、广西、海南三地金鲳料约 10 万吨。
湛江国联饲料有限公司膨化鱼料生产线扩建项目可研报告
黄鳍鲷养殖分布于台湾、广东及福建沿海,在广东省以珠海、汕头、东莞、番禺
等地沿海养殖为主,其中龙穴岛、斗门为集中养殖区域。珠三角地区黄鳍鲷饲料容量
约 1 万吨/年。
二、项目产品方案
1、质量标准
(1)罗非鱼膨化饲料质量标准
项目及指标
粗蛋白质 粗脂肪
粗纤维 粗灰分
浮性膨化罗非鱼幼鱼料 606
浮性膨化罗非鱼小鱼料 607
浮性膨化罗非鱼中鱼料 608
浮性膨化罗非鱼成鱼料 609
浮性膨化罗非鱼成鱼料 610
(2)海水鱼膨化饲料质量标准
项目及指标
粗蛋白质 粗脂肪
粗纤维 粗灰分
海水鱼膨化配合饲料幼鱼 1 号料
海水鱼膨化配合饲料幼鱼 2 号料
海水鱼膨化配合饲料幼鱼 3 号料
海水鱼膨化配合饲料中鱼 4 号料
海水鱼膨化配合饲料中鱼 5 号料
海水鱼膨化配合饲料成鱼 6 号料
海水鱼膨化配合饲料成鱼 7 号料
海水鱼膨化配合饲料成鱼 8 号料
海水鱼膨化配合饲料成鱼 9 号料
海水鱼膨化配合饲料特种料
2、产品方案
项目扩建达产后,水产饲料年产力达到 11 万吨,其中:对虾配合饲料 3 吨,罗非
鱼膨化料 4 吨,海水鱼膨化饲料 4 吨。
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项目建设方案与投资估算
一、扩建方案
1、总体方案
项目计划新增膨化鱼饲料生产线 2 条,建设期为 1 年,计划建设时间为 2011 年
10 月-2012 年 9 月。项目扩建期间,原对虾配合饲料、膨化鱼料生产线正常生产。
2、扩建规模
扩建膨化鱼料生产车间 3900 O(650 O×6)、锅炉房 1 座,购置膨化鱼料生产线
成套设备 2 套,新增罗非鱼膨化料 3 万吨/年、海水鱼膨化料 3 万吨/年。
3、规划布局
国联饲料公司占地面积 107 亩,已建成水产饲料生产线 2 条,办公、生活设施齐
全。项目土地已平整,可直接进行工程建设,扩建车间、锅炉房位于厂区正西面。
附:项目规划平面图
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4、生产技术方案与工艺流程
(1)生产工艺流程
原料初清、粉碎
配料、混合
无需粗粉碎原料
制粒、膨化
(2)工艺说明
物料初清、粉碎:按生产要求,精确地对物料投入、除纯、筛选,初步粉碎后投
入不同的配料仓。
计量配料:将粉碎后待制粒之物料外的组分,及人工增添的各种微量组分进行正
当的异化,到达生产所要求的均匀度,以保证各种营养成份的均衡。
超微粉碎:经超微粉碎使粒度更细,以提高饲料的消化吸收率。
配料、混合:配备微量元素,进行二次混合。
制粒、膨化:物料被定量送入到调量机内,加入适量的水和蒸汽,通过蒸汽调质,
使饲料熟化并到达一定的均匀度,再进入到膨化从机或颗粒机内,经过糊化、挤压,
再由切刀切为均匀粒状被送入下一工序进行烘干。
烘干、冷却:膨化饲料含水量高,必须进行烘干、冷却,才能到下一工序。
精选:颗粒料在此工段被破碎成符合不同养殖阶段要求的各种规格型号饲料。
二、投资估算
1、投资估算依据:
(1)总投资依照生产规模、工程建设方案及工艺设计方案估算;
(2)建筑工程费用根据《广东省建筑工程预算定额》(2006)、《广东省建筑工程
量计价办法》(2006),并参照同类企业的有关经济技术指标和结合本项目实际用地情
况进行估算;
(3)各类设备价格根据设备供应商提供的价格及市场价格估算;
(4)材料价格按湛江市 2010 年市场价取值。
2、投资估算范围:
总投资估算范围包括原有固定资产投入、新建设投资和项目生产经营所需的流动
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3、资金构成:
项目投资总额
万元,其中:原有固定资产投入 3963.75 万元,新增投
万元(其中:新增建设投资
万元,流动资金 6253.55 万元。)
(1)原有固定资产投入:
建筑工程:1476.45 万元
工程或费用名称
建设面积(O)
造价(元/O)
投资额(万元)
生产设备:1493.6 万元
投资额(万元)
虾料产品生产线
膨化产品生产线
检验检测设备
土地费:993.7 万元
(2)新增建设投资:
建筑工程:460 万元
工程或费用名称
建设面积(O)
投资额(万元)
6 层钢结构
含桩基工程
含炉基及除尘系统
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设备购置费:1878.32 万元
投资额(万元)
主车间内原料接收系统
配料混合系统
二次粉碎系统
二次配料混合系统
膨化烘干系统
喷涂、冷却、包装系统
辅助设施系统
其他费用:131.0034 万元,其中:
设备安装费(设备购置费的 15%):=% =281.748(万元)
基本预备费(建筑工程费用、设备购置与安装费的 5%):
(460+.748)×5% =131.0034(万元)
项目固定资产投资估算表(增量全部投资)
工程或费用
原有固定资产投入
新增固定资产投资估算
基本预备费
固定资产投
(3)流动投资估算:
通过估算,项目扩建第 1 年(原有生产线正常生产)需要流动资金 1388.11 万元、
第二年新增加流动资金 868.40 万元、第三年新增加流动资金 1212.53 万元、第四年新
增加流动资金 1040.94 万元,第五年达产,需新增加流动资金 1743.57 万元,本项目
(包括原有项目)需要流动资金共计为 6253.55 万元。
具体详见《附表 5:流动资金估算表》。
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项目计划进度安排
一、项目扩建周期计划
项目计划建设时间为 2011 年 10 月-2012 年 9 月,从 2011 年 10 月开始筹备,建
设期为 1 年(2011 年 10 月-2012 年 9 月)。
二、实施进度计划
本扩建项目的实施主要分为 7 个阶段,其中:
1、制定扩建方案、完成设计任务 2 个月;
2、完成打桩、车间基础土建工程 2 个月;
3、钢结构制作工程 4 个月;
4、设备购置 2 个月;
5、设备安装、调试 3 个月;
6、试产 1 个;
7、竣工验收 1 个月。
具体实施计划进度安排如下图表:
2011 年 10 月--2012 年 9 月
制定建设方案
装修、水电工
设备仪器购置
项目实施进度图
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一、财务评价依据
1、财务评价参照国家发改委、建设部 2006 年颁布的《建设项目经济评价方法与
参数》(第三版);
2、所得税按企业现行税率为 25%;
3、根据行业特点,财务基准收益率 10%,项目计算期定为 12 年(含建设期和生
二、营业收入、营业税金和附加估算
本扩建项目建设期为 1 年,扩建期间原有生产线正常生产,其生产和销售计划安
第 1 年年产虾料 10000 吨、海水鱼料 5000 吨、罗非鱼料 10000 吨,第 2 年年产虾
料 15000 吨、海水鱼料 10000 吨、罗非鱼料 15000 吨,第 3 年年产虾料 20000 吨、海
水鱼料 20000 吨、罗非鱼料 20000 吨,第 4 年年产虾料 25000 吨、海水鱼料 25000 吨、
罗非鱼料 30000 吨,第 5 年达产,年产虾料 30000 吨、海水鱼料 40000 吨、罗非鱼料
40000 吨。
1、项目营业收入
第 1 年(扩建期)13905 万元,第 2 年 22670 万元,第 3 年 35060 万元,第 4 年
45640 万元,第 5-12 年 63470 万元。
具体详见《附表 6:营业收入、税金及附加估算表》。
2、营业税金和附加估算
根据饲料行业特点,免增值税,因此本项目无营业税金和附加。
三、项目总成本和经营成本估算
1、单位产品物料成本估算
项目产品包括:对虾配合饲料、罗非鱼膨化饲料和海水鱼膨化饲料,生产成本主
要包括鱼粉、豆粕、花生粕、面粉、包装袋及燃料与动力等。其中:对虾配合饲料吨
产品物料成本为 5931 元、罗非鱼膨化饲料为 3187 元、海水鱼膨化饲料为 6306 元。
具体详见《附表 3:单位产品(吨)物料成本估算表》。
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2、总成本和经营成本估算
(1)本项目总成本费用按照满足生产所需的原材料费、燃料及动力费、直接工资
及福利费、包装材料费、制造费用、管理费用、财务费用和营业费用等内容进行估算。
其中:第 1 年为 13118.68 万元,第 2 年为 21438.84 万元,第 3 年为 32761.30 万元,
第 4 年为 42469.96 万元,第 5 年为 58745.00 万元,第 6-11 年为 58610.58 万元,第
12 年为 58406.45 万元。具体见《附表 4:总成本费用估算表》。
(2)项目经营成本即为总成本费用扣除折旧费、摊销费、财务费用后的成本。其
中:第 1 年为 12897.95 万元,第 2 年为 20992.24 万元,第 3 年为 32314.70 万元,第
4 年为 42023.36 万元,第 5-12 年为 58298.40 万元。具体见《附表 4:总成本费用估
三、财务效益分析
1、销售净利率:
年均净利润/年均营业收入×100% =净利润总额/营业总收入×100%
=035×100% =5.57%
2、投资净利率:
年均净利润(生产期)/总投资×100% =÷×100% =22.38%。
具体见《附表 7:利润及利润分配表》。
3、现金流量分析:
项目 12 年期,税后财务净现值(I=10%)为 12779.02 万元,税后财务内部收益率
为 28.79%;静态投资回收期为 5.42 年,动态投资回收期为 6.27 年。具体见《附表 8:
项目投资现金流量表》。
4、不确定性分析:
(1)盈亏平衡分析:
生产能力利用率盈亏平衡点(BEP):
生产能力利用率
=年固定总成本÷(年营业收入-年可变成本-年营业税金和附
加)×100%=2373.9÷(.68-0)×100%=32.82%;
收入(万元)盈亏平衡点 BEP:BEP=32.82%×63470 万元= 万元。
计算表明,在设定条件不变的情况下,项目只要达到设计生产能力的 32.82%或者
营业收入达到
万元即可保本,说明本项目适应产出品变化的能力比较大,
抗风险能力比较强。
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项目盈亏平衡分析图
(2)敏感性分析:
在项目经营期间,对项目影响较大的因素主要有销售收入、经营成本和固定资产
投资。假设在其它因素不变的情况下,作单项因素分析,结果如下表:
单因素敏感性分析表(税后内部收益率)
单项因素变化
经营成本变化
销售收入变化
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经营成本变化
销售收入变化
项目敏感性分析图
单项因素分析表明:固定资产投资变化基本对项目财务收益无影响;销售收入和
经营成本变化对项目的收益有较大影响。本项目在经营成本增加 5%的情况下,项目财
务收益率为 10.97%,在收入减少 5%的情况下,项目财务收益率为 9.34%,均接近基准
收益率(10%)。产品的经营成本和销售收入,与主原料的价格有极大的直接关系,经
营成本随着原料价格的变动而变动,产品销售价格可以根据主要原料价格的变动进行
适当调整。因此,在经营成本增加或销售收入减少时,总成本费用亦在相应降低,本
项目的实际收益要较单项因素分析时好得多。但项目仍应加强成本控制,并建立健全
服务体系,以服务带动产品的销售。
4、财务评价结论
项目年均营业收入 52086.25 万元,年平均净利润
万元,销售净利率
5.57%,投资净利率 22.38%;12 年期税后财务净现值(Ic=10%)12779.02 万元,税
后财务内部收益率为 28.79%;税后静态投资回收期为 5.42 年,动态投资回收期为 6.27
年;盈亏平衡点 32.82%。盈亏平衡点 32.82%。
项目的盈利能力强、抗风险能力强,在经济上可行。
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环境影响评价
一、环境影响分析
1、项目主要产污环节:
噪声、粉尘
噪声、粉尘
噪声、粉尘
噪声、粉尘
原料初清、粉碎
配料、混合
无需粗粉碎原料
制粒、膨化
本项目主要产污环节为:
(1)原料粉碎、配料、混合环节产生的噪声和粉尘;
(2)燃煤锅炉产生的废气;
(3)锅炉废气除尘产生的污水;
(4)锅炉燃煤产生的煤渣。
2、环境影响分析:
(1)生产产生的粉尘:粉尘主要源于车间生产过程中的原料粉碎和混合。该粉尘
经由车间内的收集除尘系统处理后,由 38 米高的烟筒向高空有组织排放。粉尘的排放
浓度、排放速率均符合广东省《大气污染物排放限值》(DB44/27-2001)中二级标准,
对大气环境影响不大。
(2)锅炉排出的废气:本项目用煤作为锅炉燃料,达产年耗 7400 吨,日均耗量 24
吨。锅炉燃煤产生的废气经麻石灰水膜式除尘器处理后,由高的烟囟向高空有组织排
放。粉尘的排放浓度、排放速率均符合广东省《大气污染物排放限值》(DB44/27-2001)
中二级标准,对大气环境影响不大。
(3)锅炉废气除尘产生的污水:本项目每天锅炉除尘用水约 240 立方米,除尘水
经沉淀处理后可循环使用,每天排放量约 40 立方。废水中的主要污染物为 COD、动植
物油、SS 和 BOD,其指标符合广东省《水污染物排放限值》(DB44/26-2001)中的一级
标准,对水环境境影响不大。
(4)原料粉碎、混合产生的噪声:项目产生的噪声较大,但由于项目厂区远离居
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民区,对附近敏感点的影响不大。
(5)煤渣:煤渣可作铺路材料或制砖原料,有回收价值,对环境无影响。
二、环境保护措施
1、车间除尘设计要本着密闭为主、吸风为辅的原则,选用密闭性能好的设备。另
外在要有关设备进出口或有尘源的地方布置吸风点,组成合理的组合风网,确保无粉
2、在用烟煤作锅炉燃料时,要保证烟囟的高度高于 38 米;在烟囟高度低于 38
米时,应选用含硫量≤0.5%、灰份≤12%的优质煤(或用水煤浆)作燃料,并配置高效
的脱硫除尘设施。
3、尽量选用低噪声的生产设备,采取隔振垫、隔音屏障等措施来控制噪声的产生。
4、建设一小型地埋式污水处理站,对除尘水和生活污水进行集中处理,并回用于
厂区绿化。
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可行性研究结论
一、可行性研究结论
1、本项目建设符合国家产业发展政策、行业发展规划、地方渔业经济和企业发展
的实际需求,有利于充分发挥项目区丰富的水产养殖资源优势,培育壮大区域优势产
业,推动罗非鱼和海水鱼养殖业的发展。
2、项目单位基础好,现对虾配合饲料销售量达到 3 万吨/年、罗非鱼料 1 万吨/年、
海水鱼料 1 吨/年;品牌实力强,对虾配合饲料、罗非鱼膨化料被评为广东省名牌产品。
项目技术可行。
3、项目年均营业收入 52086.25 万元,年平均净利润
万元,销售净利
率 5.57%,投资净利率 22.38%;12 年期税后财务净现值(Ic=10%)12779.02 万元,
税后财务内部收益率为 28.79%;税后静态投资回收期为 5.42 年,动态投资回收期为
6.27 年;盈亏平衡点 32.82%。项目盈利能力强、抗风险能力强,在经济上可行。
4、环境保护措施可行,不会对环境产生不利影响。
本项目符合国家产业发展政策及行业发展规划,产品市场前景看好,项目盈利能
力强、抗风险能力强,项目单位基础好、品牌实力强、技术可行。
本项目可行。
二、可行性研究建议
1、加强项目建设期间的组织和控制,确保项目顺利实施和如期完成;
2、加强优质环保饲料配方的开发,强化项目运行期间的技术培训,培育好品牌;
3、充分发挥国联水产企业和国联饲料现有品牌优势,做好售后服务,扩与周边养
殖户的联结规模,保证产品的多渠道销售,实现全年均衡生产,提高综合经营效益。
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项目固定资产投资情况表
原有固定资产投入
新增固定资产投资估算
项目原有固定资产投入情况表
工程或费用名称
投资额(万元)
土建工程投资
建设面积(O)
造价(元/O)
生产设备购置
数量(台/套)
单价(元/台)
虾料产品生产线
超微粉碎机
TD5H 18*18
膨化产品生产线
TD5H 18*18
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附属生产设备
水、电工程费用
3000 伏安配电
检验检测设备
30、50、70 公
液体取样器
XSP-双目显微镜(电光源)
NPC-02 氮磷钙测定仪
CXC-粗纤维测定仪
SZF-06A 粗脂肪测定仪
JFSD-100 样品粉碎机
SRJX-4-9 箱式电阻炉
DHG-电热恒温鼓风干燥箱
723N 可见分光光度计
78-1 磁力加热搅拌器
MF-50 水分测定仪
YZD-20 电热蒸馏水器
20 升/小时
单联可调 1000W 电炉
200 克托盘天平
固定资产投资总额
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项目新增设备投资明细表
功率(KW) 单价(万元/台) 投资额(万元)
一、主车间内原料接收系统
投料斗及栅栏
脉冲除尘器
刮板输送机
斗式提升机
圆筒初清筛
气动圆三通
投料斗及栅栏
脉冲除尘器
刮板输送机
斗式提升机
圆锥粉料筛
脉冲除尘器
二、粉碎系统
待粉碎仓(仓容共约 30 立
叶轮喂料器
超越微粉碎机
粉碎机现场控制箱
脉冲除尘器
料封螺旋输送机
斗式提升机
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三、配料混合系统
配料仓(仓容共约 300 立
小料添加脉冲除尘器
投料口及栅栏
“混合王"混合机
刮板输送机
斗式提升机
四、二次粉碎系统
待粉碎仓(仓容共约 60 立
超微粉碎机
现场控制箱
气力输送管道
阻旋式卸料器
脉冲除尘器
手动双轴蝶阀
单体颗粒分级机
刮板输送机
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五、二次配料混合系统
配料仓(仓容共约 40 立方
小料添加脉冲除尘器
投料口及栅栏
“混合王"混合机
刮板输送机
斗式提升机
气动圆三通
六、膨化烘干系统
待膨化仓(仓容共约 20 立
120*2 双螺杆膨化机
TXLP120B 破拱喂料桶
TWLL17D 喂料绞龙
SPTZ333 三轴调质器
全自动电控和蒸汽管路架
环流箱式烘干机
蒸汽阀门管件
吸风罩、烘干风网
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斗式提升机(慢速)
“傻瓜”分级筛
七、喷涂、冷却、包装系统
差重连续液体喷涂
油脂中间罐 3 个
关风器 SGFYm36
翻板逆流冷却器
“傻瓜”分级筛
电子打包秤
皮带输送缝包机
脉冲除尘器
八、辅助设施系统
称式液体添加系统
液体添加罐
液体添加管路系统
空气压缩机
储气罐(3 立方)
精密过滤器
冷冻干燥机
九、其他设施
电力增容工程(2000KW)
锅炉及供汽系统(1 台 8
电控系统(含 MCC、操作台)
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完全计算机屏上控制
电线、电缆、桥架、线管
通风除尘等系统风网
溜管、管路等非标件
机架、平台等
标准件、密封材料、电焊
条等辅助材料
气动元件及压缩空气附件
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固定资产折旧及无形和其他资产摊销估算表
折旧及摊销年份
(一)原有工程
1、当期折旧
(二)新增工程
1、当期折旧
(三)合计折旧
(四)合计净值
(一)原有设备
1、当期折旧
(二)新增设备
1、当期折旧
(三)合计折旧
(四)合计净值
1、当期折旧
合计:折旧摊销
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单位产品(吨)物料成本估算表
产成品 1――对虾配合饲料(白虾 3#料)
燃料和动力
单位产品物料成本
产成品 2――罗非鱼膨化料(609#料)
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燃料和动力
单位产品物料成本
产成品 3――海水鱼膨化料(5#普通料)
燃料和动力
单位产品物料成本
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总成本费用估算表
虾料 30000
10000 吨、 15000 吨、 20000 吨、 25000 吨、 30000 吨、 30000 吨、 30000 吨、
30000 吨、 30000 吨、 30000 吨、 30000 吨、
吨、罗非鱼
10000 吨、 15000 吨、 20000 吨、 30000 吨、 40000 吨、 40000 吨、 40000 吨、
40000 吨、 40000 吨、 40000 吨、 40000 吨、
吨、海水鱼
料 40000 吨
外购原材料
外购燃料及动力
工资及福利费
折旧及摊销费
总成本费用
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流动资金估算表
效益计算年
外购原材料
流动资金本
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营业收入、税金及附加估算表
第 5-12 年
产品销售收入
白对虾配合饲料
罗 非 鱼 膨 化 料
海水鱼膨化料(5#)
销售税金及附加
城市建设维护税
教育费附加
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利润及利润分配表
经济效益计算分析期(年)
产品销售收入
销售税金及附加
总成本费用
盈余公积金
盈余公益金
未分配利润
累计未分配利润
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财务现金流量表
经济效益计算分析期(年)
产品销售收入
回收固定资产余值
回收流动资金
固定资产投资
销售税金及附加
净现金流量
累计净现金流量
财务净现金流量
累计财务净现金流量
所得税前净现金流量
所得税前累计净现金流量
所得税前财务净现金流量
所得税前累计财务净现金流量
财务净现值(10%)=12779.02 万元
财务内部收益率=28.79%
财务净现值(10%)=19190.10 万元
财务内部收益率=37.39%
投资回收期(静态)5.42 年
投资回收期(动态)=6.27 年
投资回收期(静态)=4.61 年
投资回收期(动态)=5.22 年
湛江国联饲料有限公司膨化鱼料生产线扩建项目可研报告
敏感性分析:投资增加 5%
财 务 现 金 流 量 表
一、现金流入
㈠产品销售收入
㈡回收固定资产余值
㈢回收流动资金
二、现金流出
㈠固定资产投资
㈡流动资金
㈢经营成本
㈣销售税金及附加
三、税后净现金流量
四、税后累计净现金流量
五、税前净现金流量
六、税前累计净现金流量
所得税后内部收益率:
所得税前内部收益率:
湛江国联饲料有限公司膨化鱼料生产线扩建项目可研报告
敏感性分析:收入降低 5%
财 务 现 金 流 量 表
一、现金流入
㈠产品销售收入
㈡回收固定资产余值
㈢回收流动资金
二、现金流出
㈠固定资产投资
㈡流动资金
㈢经营成本
㈣销售税金及附加
三、税后净现金流量
四、税后累计净现金流量
五、税前净现金流量
六、税前累计净现金流量
所得税后内部收益率:
所得税前内部收益率:
湛江国联饲料有限公司膨化鱼料生产线扩建项目可研报告
敏感性分析:经营成本增加 5%
财 务 现 金 流 量 表
一、现金流入
㈠产品销售收入
㈡回收固定资产余值
㈢回收流动资金
二、现金流出
㈠固定资产投资
㈡流动资金
㈢经营成本
㈣销售税金及附加
三、税后净现金流量
四、税后累计净现金流量
五、税前净现金流量
六、税前累计净现金流量
所得税后内部收益率:
所得税前内部收益率:
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