富国周期优势混合型证券投资基金（以下简称“本基金”）已于2018年2月2日获得中国证监会准予注册的批复（证监许可【2018】260号）。本基金的基金合同于2018年7月10日生效。
基金管理人保证招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会注册，但中国证监会对本基金募集的注册，并不表明其对本基金的投资价值、收益和市场前景做出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。
本基金投资于证券市场，基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动，投资者在投资本基金前，请认真阅读本招募说明书、基金合同、基金产品资料概要等信息披露文件，自主判断基金的投资价值，全面认识本基金产品的风险收益特征和产品特性，充分考虑自身的风险承受能力，理性判断市场，对认购（或申购）基金的意愿、时机、数量等投资行为作出独立决策，获得基金投资收益，亦自行承担基金投资中出现的各类风险。投资本基金可能遇到的风险包括：证券市场整体环境引发的系统性风险，个别证券特有的非系统性风险，大量赎回或暴跌导致的流动性风险，基金投资过程中产生的操作风险，因交收违约和投资债券引发的信用风险，基金投资对象与投资策略引致的特有风险等等。基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则，在投资者作出投资决策后，基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由投资者自行负责。
本基金的投资范围包括中小企业私募债券，该券种具有较高的流动性风险和信用风险。中小企业私募债的信用风险是指中小企业私募债券发行人可能由于规模小、经营历史短、业绩不稳定、内部治理规范性不够、信息透明度低等因素导致其不能履行还本付息的责任而使预期收益与实际收益发生偏离的可能性，从而使基金投资收益下降。基金可通过多样化投资来分散这种非系统风险，但不能完全规避。流动性风险是指中小企业私募债券由于其转让方式及其投资持有人数的限制，存在变现困难或无法在适当或期望时变现引起损失的可能性。
本基金为混合型基金，其预期收益及预期风险水平高于债券型基金与货币市场基金，低于股票型基金。
投资有风险，投资者认购（或申购）本基金时应认真阅读本招募说明书。
基金的过往业绩并不预示其未来表现，基金管理人管理的其他基金的业绩并不构成对本基金业绩表现的保证。基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但由于证券、期货投资具有一定的风险，因此既不保证投资本基金一定盈利，也不保证基金份额持有人的最低收益。
本基金投资相关股票市场交易互联互通机制试点允许买卖的规定范围内的香港联合交易所上市的股票（以下简称“港股通标的股票”）的，将承担港股通机制下因投资环境、投资标的、市场制度以及交易规则等差异带来的特有风险。基金可根据投资策略需要或不同配置地市场环境的变化，选择将部分基金资产投资于港股或选择不将基金资产投资于港股，基金资产并非必然投资港股。
本招募说明书所载内容截止至2020年7月22日，基金投资组合报告和基金业绩表现截止至2020年6月30日（财务数据未经审计）。
名称：富国基金管理有限公司
注册地址：中国（上海）自由贸易试验区世纪大道1196号世纪汇办公楼二座27-30层
办公地址：上海市浦东新区世纪大道1196号世纪汇二座27-30层
成立日期：1999年4月13日
(1)中国银行股份有限公司
注册地址：北京市西城区复兴门内大街1号
办公地址：北京市西城区复兴门内大街1号中国银行总行办公大楼
(2)招商银行股份有限公司
注册地址：深圳市福田区深南大道7088号
办公地址：深圳市福田区深南大道7088号
(3)上海浦东发展银行股份有限公司
注册地址：上海市浦东新区浦东南路500号
办公地址：上海市北京东路689号
(4)兴业银行股份有限公司
注册地址：福建省福州市湖东路154号
办公地址：上海市银城路167号兴业银行大厦
(5)中国民生银行股份有限公司
注册地址：北京市东城区正义路4号
办公地址：北京市西城区复兴门内大街2号
(6)平安银行股份有限公司
注册地址：深圳市深南中路1099号平安银行大厦
办公地址：深圳市深南中路1099号平安银行大厦
(7)江苏银行股份有限公司
注册地址：江苏省南京市洪武北路55号
办公地址：江苏省南京市洪武北路55号
(8)国泰君安证券股份有限公司
注册地址：中国上海-自由贸易试验区商城路618号
办公地址：上海市浦东新区银城中路168号上海银行大厦29楼
(9)中信建投证券股份有限公司
注册地址：北京市朝阳区安立路66号4号楼
办公地址：北京市朝阳门内大街188号
(10)国信证券股份有限公司
注册地址：深圳市罗湖区红岭中路1012号国信证券大厦16-26层
办公地址：深圳市罗湖区红岭中路1012号国信证券大厦16-26层
(11)招商证券股份有限公司
注册地址：深圳市福田区益田路江苏大厦A座39—45层
办公地址：深圳市福田区福华一路111号招商证券大厦23楼
(12)广发证券股份有限公司
注册地址：广州天河区天河北路183-187号大都会广场43楼房
办公地址：广东省广州天河北路大都会广场5、18、19、36、38、41和42楼
(13)中信证券股份有限公司
注册地址：广东省深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场二期北座
办公地址：北京市朝阳区亮马桥路8号中信证券大厦
客服电话：95548或
(14)中国银河证券股份有限公司
注册地址：北京市西城区金融大街35号国际企业大厦C座
办公地址：北京市西城区金融大街35号国际企业大厦C座
(15)长江证券股份有限公司
注册地址：武汉新华路特8号长江证券大厦
办公地址：武汉新华路特8号长江证券大厦
客服电话：95579或
(16)华泰证券股份有限公司
注册地址：南京市江东中路228号
办公地址：南京市建邺区江东中路228号华泰证券广场、深圳市福田区深南大道4011号港中旅大厦18楼
(17)光大证券股份有限公司
注册地址：上海市静安区新闸路1508号
办公地址：上海市静安区新闸路1508号
(18)中信证券华南股份有限公司
注册地址：广州市天河区珠江西路5号广州国际金融中心主塔19层、20层
办公地址：广州市天河区珠江西路5号广州国际金融中心主塔19层、20层
(19)东北证券股份有限公司
注册地址：长春市自由大路1138号
办公地址：长春市自由大路1138号
(20)上海证券有限责任公司
注册地址：上海市黄浦区西藏中路336号
办公地址：上海市黄浦区西藏中路336号
(21)新时代证券股份有限公司
注册地址：北京市海淀区北三环西路99号院1号楼15层1501
办公地址：北京市海淀区北三环西路99号院1号楼15层1501
(22)中银国际证券股份有限公司
注册地址：上海市浦东新区银城中路200号中银大厦39层
办公地址：上海市浦东新区银城中路200号中银大厦39层
(23)中泰证券股份有限公司
注册地址：济南市经七路86号
办公地址：济南市经七路86号23层
(24)德邦证券股份有限公司
注册地址：上海市普陀区曹杨路510号南半幢9楼
办公地址：上海市福山路500号城建国际中心26楼
(25)东方财富证券股份有限公司
注册地址：拉萨市北京中路101号
办公地址：拉萨市北京中路101号
(26)华宝证券有限责任公司
注册地址：上海市浦东新区世纪大道100号环球金融中心57层
办公地址：上海市浦东新区世纪大道100号环球金融中心57层
(27)联储证券有限责任公司
注册地址：深圳市福田区福田街道岗厦社区深南大道南侧金地中心大厦9楼
办公地址：北京市朝阳区安定路5号院3号楼中建财富国际中心27层联储证券
(28)中信期货有限公司
注册地址：深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场（二期）北座13层室、14层
办公地址：深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场（二期）北座13层室、14层
(29)江苏汇林保大基金销售有限公司
注册地址：南京市高淳区经济开发区古檀大道47号
办公地址：南京市鼓楼区中山北路2号绿地紫峰大厦2005室
(30)北京度小满基金销售有限公司
注册地址：北京市海淀区西北旺东路10号院西区4号楼1层103室
办公地址：北京市海淀区西北旺东路10号院西区4号楼
(31)诺亚正行基金销售有限公司
注册地址：上海市金山区廊下镇漕廊公路7650号205室
办公地址：上海市浦东新区银城中路68号时代金融中心8楼
(32)深圳众禄基金销售股份有限公司
注册地址：深圳市罗湖区深南东路5047号发展银行大厦25楼I、J单元
办公地址：深圳市罗湖区深南东路5047号发展银行大厦25楼I、J单元
(33)上海天天基金销售有限公司
注册地址：上海市徐汇区龙田路190号2号楼2层
办公地址：上海市徐汇区宛平南路88号26楼
(34)上海好买基金销售有限公司
注册地址：上海市虹口区欧阳路196号26号楼2楼41号
办公地址：上海市浦东南路1118号鄂尔多斯大厦903～906室
(35)蚂蚁（杭州）基金销售有限公司
注册地址：杭州市余杭区仓前街文一西路1218号1栋202室
办公地址：杭州市滨江区江南大道3588号恒生大厦12楼
(36)浙江同花顺基金销售有限公司
注册地址：杭州市文二西路1号903室
办公地址：浙江省杭州市西湖区翠柏路7号电子商务产业园2号楼2楼
(37)嘉实财富管理有限公司
注册地址：上海市浦东新区世纪大道8号B座46楼06-10单元
办公地址：北京市朝阳区建国门外大街21号北京国际俱乐部C座写字楼11层
(38)深圳盈信基金销售有限公司
注册地址：深圳市福田区莲花街道商报东路英龙商务大厦8楼A-1（811-812）
办公地址：辽宁省大连市中山区海军广场街道人民东路52号民生金融中心22楼盈信基金
(39)深圳市金海九州基金销售有限公司
注册地址：深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室
办公地址：深圳市福田区富德生命保险大厦1106室
(40)上海基煜基金销售有限公司
注册地址：上海市崇明县长兴镇路潘园公路1800号2号楼6153室上海泰和经济发展区-
办公地址：上海市杨浦区昆明路518号A1002室
(41)上海陆金所基金销售有限公司
注册地址：上海市浦东新区陆家嘴环路1333号14楼09单元
办公地址：上海市浦东新区陆家嘴环路1333号14楼
(42)珠海盈米基金销售有限公司
注册地址：珠海市横琴新区宝华路6号105室-3491
办公地址：广州市海珠区琶洲大道东1号保利国际广场南塔12楼B
(43)奕丰基金销售有限公司
注册地址：深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室（入驻深圳市
办公地址：深圳市南山区海德三路海岸大厦东座1115、1116、1307室
(44)北京肯特瑞基金销售有限公司
注册地址：北京市海淀区海淀东三街2号4层401-15
办公地址：北京市亦庄经济开发区科创十一街18号院A座17层
(45)北京蛋卷基金销售有限公司
注册地址：北京市朝阳区阜通东大街1号院6号楼2单元21层
办公地址：北京市朝阳区望京SOHOT2B座2507
(47)中国人寿保险股份有限公司
注册地址：中国北京市西城区金融大街16号
办公地址：中国北京市西城区金融大街16号
基金管理人可根据有关法律法规的要求，选择其它符合要求的机构销售本基金，并在基金管理人网站公示。
名称：富国基金管理有限公司
住所：中国（上海）自由贸易试验区世纪大道1196号世纪汇办公楼二座27-30层
办公地址：中国（上海）自由贸易试验区世纪大道1196号世纪汇办公楼二座27-30层
成立日期：1999年4月13日
三、出具法律意见书的律师事务所
名称：上海市通力律师事务所
注册地址：上海市银城中路68号时代金融中心19楼
办公地址：上海市银城中路68号时代金融中心19楼
经办律师：黎明、陈颖华
四、审计基金财产的会计师事务所
名称：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
注册地址：北京市东城区东长安街1号东方广场东方经贸城安永大楼16层
办公地址：上海市浦东新区世纪大道100号环球金融中心50楼
执行事务合伙人：毛鞍宁
经办注册会计师：蒋燕华、石静筠
富国周期优势混合型证券投资基金
本基金主要投资于周期优势主题相关股票，通过精选个股和风险控制，力争为基金份额持有人获得超越业绩比较基准的收益。
本基金的投资范围包括国内依法发行上市的股票（包括主板、中小板、创业板以及其他经中国证监会核准上市的股票）、港股通标的股票、债券（包括国债、地方政府债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、分离交易可转债、央行票据、中期票据、短期融资券（含超短期融资券）、可交换债券、中小企业私募债券）、资产支持证券、债券回购、银行存款（包括定期存款、协议存款、通知存款等）、同业存单、衍生工具（权证、股指期货、国债期货等）以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
基金的投资组合比例为：股票投资占基金资产的比例为60%-95%（其中，投资于港股通标的股票的比例占股票资产的0-50%），其中投资于周期优势主题相关的股票不低于非现金基金资产的80%；权证投资占基金资产净值的比例为0%-3%，每个交易日日终在扣除股指期货合约和国债期货合约需缴纳的交易保证金后，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。
如果法律法规对该比例要求有变更的，在履行适当程序后，以变更后的比例为准，本基金的投资比例会做相应调整。
本基金将采用“自上而下”与“自下而上”相结合的主动投资管理策略，将定性分析与定量分析贯穿于资产配置、行业细分、公司价值评估以及组合风险管理全过程中。
本基金在资产配置中贯彻“自上而下”的策略，根据宏观经济环境，主要包括国内生产总值、经济增长率、失业率、通货膨胀率、财政收支、国际收支、固定资产投资规模、货币政策和利率走势等指标，并通过战略资产配置策略和战术资产配置策略的有机结合，持续、动态、优化确定投资组合的资产配置比例。
（1）战略资产配置策略
在长期范围内，基金管理人将在理性预期的基础上获得战略资产配置的最优比例，并以此作为资产配置调整的可参照基准。主要考虑因素包括大类资产的历史回报、历史波动率、各类资产之间的相关性、行情驱动因素、类别风格轮动、行业强弱等，从其变动及趋势中得出未来资产回报、风险及相关性的可能变化。
（2）战术资产配置策略
在短期范围内，基金管理人将对组合进行战术资产配置，即在战略资产配置长期维持均衡的基础上积极主动的实现对大类资产配置的动态优化调整。重点考虑以下因素：
1）基本面：评估基本面因素，包括国内外宏观形势、工业企业利润、货币政策等；
2）资金面：评估影响股市中短期资金流；
3）估值：评估股市历史绝对、相对估值及业绩调升调降；
4）市场面：评估市场情绪指标、动量、技术面等指标。
（1）周期优势主题的界定
本基金所界定的周期优势主题是指与经济和供需的周期性波动相关性较高、同时受益于经济发展的结构性变化的行业中具有核心竞争优势的股票投资机会。
一方面，供需的周期性波动造成了行业景气的往复，经济正是在一轮轮周期性波动中向前发展。另一方面，中国经济在经历了几番周期轮回后，众多具有较强周期属性的行业开始显现出结构性的蜕变。本基金管理人力图通过逆向思考把握行业周期规律，核心布局相关行业优势标的，以捕捉景气抬升和结构性变化对优势企业的双重影响。
本基金管理人认为，周期性的波动主要包括以下几种类型：
1）地产周期和信贷周期引起的需求波动，所属行业包括：房地产、银行、非银金融、建筑装饰、建筑材料、钢铁、采掘、有色金属、家用电器、交通运输、机械设备等；
2）行业自身产能和库存周期的引起的供需波动，所属行业包括电子、化工、农林牧渔、汽车、轻工制造等；
3）投资周期引起的需求波动，所属行业包括电气设备、通信、国防军工、公用事业等。
同时，当前中国经济发展的结构性变化主要来自以下几个方面：
1）供给侧改革：为纠正要素配置扭曲，政府通过行政和市场手段去产能将带来一些产能过剩行业盈利能力回升，优势企业获得超额利润，所属行业包括采掘、钢铁、有色金属、建筑材料等；
2）生产制造升级：环保要求日益趋严提升了行业进入门槛，低端产能过剩驱使企业向更有附加值的领域进军，所属行业包括：化工、机械设备、电气设备、国防军工、通信等；
3）终端需求变迁：终端消费者的偏好改变，导致企业必须响应产品结构变化，所属行业包括：汽车、家用电器、农林牧渔、轻工制造、电子等；
4）新型基础设施建设和新型城镇化：地下管廊、海绵城市、PPP等新基建概念的提出和实践，新型城镇化的深入发展，使得相关公司受益，所属行业包括：建筑装饰、公用事业、交通运输、房地产、银行、非银金融等。
未来随着经济和技术的不断发展，在不改变本基金投资目标及风险收益特征的前提下，在履行适当程序后，基金管理人有权视实际情况动态调整对周期优势主题股票的识别及认定，并在招募说明书更新中公告。
在行业配置层面，本基金将运用“自上而下”的行业配置方法，通过对国内外宏观经济走势、经济结构转型的方向、国家经济与产业政策导向及改革进程和经济周期调整的深入研究，采用价值理念与成长理念相结合的方法来对行业进行筛选。
本基金主要采取“自下而上”的选股策略。基金依据约定的投资范围，通过定量筛选和基本面分析，挑选出优质的上市公司股票进行投资，在有效控制风险前提下，争取实现基金资产的长期稳健增值。
本基金构建的定量筛选指标主要包括：市净率（PB）、市盈率（PE）、动态市盈率（PEG）、主营业务收入增长率、净利润增长率等：
①价值股票的定量筛选：综合考虑PB、PE，具有投资价值的上市公司股票；
②成长型股票的定量筛选：综合考虑动态市盈率（PEG），主营业务收入、净利润等财务指标，具有成长性的上市公司股票。
2）第二层：基本面分析
在定量筛选的基础上，本基金将基于“定性定量分析相结合、动态静态指标相结合”的原则，进一步筛选出运营状况健康、治理结构完善、经营管理稳健的上市公司股票进行投资。
基金管理人将通过运用（定量的）财务分析和资产估值，重点关注上市公司的资产质量、盈利能力、偿债能力、成本控制能力、未来增长性、权益回报率及相对价值等方面；通过运用（定性的）上市公司质量评估，重点关注上市公司的公司治理结构、团队管理能力、企业核心竞争力、行业地位、研发能力、公司历史业绩和经营策略等方面。
（4）港股通标的股票投资策略
本基金可通过内地与香港股票市场交易互联互通机制投资于香港股票市场。本基金将遵循周期优势主题相关股票的投资策略，优先将基本面健康、业绩向上弹性较大、具有估值优势的港股纳入本基金的股票投资组合。
本基金将采用“自上而下”的投资策略，对债券类资产进行合理有效的配置，并在此框架下进行具有针对性的债券选择。
基金管理人将基于对国内外宏观经济形势的深入分析、国内财政政策与货币市场政策以及结构调整因素（包括：资金面结构的调整、投资者结构的变化、制度建设和品种创新等）对债券市场的影响，进行合理的利率预期，判断债券市场的基本走势，制定久期控制下的资产类属配置策略，力争有效控制整体资产风险。在确定组合整体框架后，基金管理人将对收益率曲线以及各种债券品种价格的变化进行进一步预测，相机而动、积极调整。
在债券投资组合构建和管理过程中，基金管理人将具体采用久期控制、期限结构配置、市场转换、相对价值判断、信用风险评估等管理手段。
（1）久期控制是根据对宏观经济发展状况、金融市场运行特点等因素的分析确定组合的整体久期，有效的控制整体资产风险。
（2）期限结构配置：在确定组合久期后，基金管理人将针对收益率曲线形态特征确定合理的组合期限结构，通过采用子弹策略、杠铃策略、梯子策略等，在长期、中期与短期债券间进行动态调整，从长、中、短期债券的相对价格变化中获利。
（3）市场转换：基金管理人将针对债券子市场之间不同的运行规律，在充分研究风险－收益特征、流动性特性的基础上构建与调整投资组合（包括跨市场套利操作），以求提高投资收益。
（4）相对价值判断：基金管理人将在现金流特征相近的债券品种之间选取价值相对低估的债券品种进行投资，并选择合适的交易时机，增持相对低估、价格将会上升的品种，减持相对高估、价格将会下降的品种。
（5）信用风险评估：基金管理人将充分利用现有行业与公司的研究力量，根据发债主体的经营状况与现金流等情况对其信用风险进行评定与估测，以此作为品种选择的基本依据。
债券投资策略制定与贯彻的过程，也是基金管理人对于风险进行动态评估与管理的过程。在系统化的风险控制体系下，通过对管理指标的设定与监控，结合对风险定价失效机会的把握，基金管理人不但可以有效控制整体资产的风险水平，而且可以在寻求风险结构优化的过程中不断提高本基金的收益水平。
4、中小企业私募债券的投资策略
本基金对中小企业私募债券的投资主要围绕久期、流动性和信用风险三方面展开。久期控制方面，根据宏观经济运行状况的分析和预判，灵活调整组合的久期。信用风险控制方面，对个券信用资质进行详尽的分析，对企业性质、所处行业、增信措施以及经营情况进行综合考量，尽可能地缩小信用风险暴露。流动性控制方面，要根据中小企业私募债券整体的流动性情况来调整持仓规模，在力求获取较高收益的同时确保本基金整体的流动性安全。
5、资产支持证券的投资策略
本基金将在宏观经济和基本面分析的基础上，对资产证券化产品的质量和构成、利率风险、信用风险、流动性风险和提前偿付风险等进行定性和定量的全方面分析，评估其相对投资价值并作出相应的投资决策，力求在控制投资风险的前提下尽可能的提高本基金的收益。
6、金融衍生工具投资策略
本基金还可能运用组合财产进行权证投资。在权证投资过程中，基金管理人主要通过采取有效的组合策略，将权证作为风险管理及降低投资组合风险的工具。
本基金在进行股指期货、国债期货投资时，将根据风险管理原则，以套期保值为主要目的，采用流动性好、交易活跃的期货合约，通过对证券市场和期货市场运行趋势的研究，结合股指期货、国债期货的定价模型寻求其合理的估值水平，与现货资产进行匹配，通过多头或空头套期保值等策略进行套期保值操作。基金管理人将充分考虑股指期货、国债期货的收益性、流动性及风险性特征，运用股指期货、国债期货对冲系统性风险、对冲特殊情况下的流动性风险，如大额申购赎回等；利用金融衍生品的杠杆作用，以达到降低投资组合的整体风险的目的。
未来，随着证券市场投资工具的发展和丰富，基金可在履行适当程序后，相应调整和更新相关投资策略。
第九部分基金业绩比较基准
本基金的业绩比较基准为：沪深300指数收益率×80%+中债综合全价指数收益率×20%
沪深300指数是中证指数有限公司编制的包含上海、深圳两个证券交易所流动性好、规模最大的300只A股为样本的成分股指数，是目前中国证券市场中市值覆盖率高、代表性强、流动性好，同时公信力较好的股票指数，适合作为本基金股票投资的比较基准。中债综合全价指数是由中央国债登记结算有限责任公司编制的具有代表性的债券市场指数。本基金管理人认为，该业绩比较基准目前能够忠实地反映本基金的风险收益特征。
如果今后法律法规发生变化，或者相关数据编制单位停止计算编制该指数或更改指数名称，或者有更权威的、更能为市场普遍接受的业绩比较基准推出，或者是市场上出现更加适合用于本基金的业绩基准时，或者本基金业绩比较基准所参照的指数在未来不再发布时，经与基金托管人协商一致，本基金可以在按照监管部门要求履行适当程序后变更业绩比较基准并及时公告，而无需召开基金份额持有人大会。
第十部分基金的风险收益特征
本基金为混合型基金，其预期收益及预期风险水平低于股票型基金，高于债券型基金和货币市场基金。本基金将投资港股通标的股票，需承担港股通机制下因投资环境、投资标的、市场制度以及交易规则等差异带来的特有风险。
第十一部分投资组合报告
一、报告期末基金资产组合情况
序号 项目 金额（元） 占基金总资产的比例（%）
3 贵金属投资 － －
4 金融衍生品投资 － －
5 买入返售金融资产 － －
其中：买断式回购的买入返售金融资产 － －

五、报告期末按债券品种分类的债券投资组合
序号 债券品种 公允价值（元） 占基金资产
其中：政策性金融债 － －
5 企业短期融资券 － －

六、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值(元) 占基金资产净值比例（%）

七、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
八、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
注：本基金本报告期末未持有贵金属投资。
九、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
注：本基金本报告期末未持有权证。
十、报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
（一）报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
公允价值变动总额合计(元) －
股指期货投资本期收益(元) －
股指期货投资本期公允价值变动(元) －

注：本基金本报告期末未投资股指期货。
（二）本基金投资股指期货的投资政策
本基金在进行股指期货投资时，将根据风险管理原则，以套期保值为主要目的，采用流动性好、交易活跃的期货合约，通过对证券市场和期货市场运行趋势的研究，结合股指期货的定价模型寻求其合理的估值水平，与现货资产进行匹配，通过多头或空头套期保值等策略进行套期保值操作。
十一、报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
（一）本期国债期货投资政策
本基金在进行国债期货投资时，将根据风险管理原则，以套期保值为主要目的，采用流动性好、交易活跃的期货合约，通过对证券市场和期货市场运行趋势的研究，结合国债期货的定价模型寻求其合理的估值水平，与现货资产进行匹配，通过多头或空头套期保值等策略进行套期保值操作。
（二）报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
公允价值变动总额合计（元） －
国债期货投资本期收益（元） －
国债期货投资本期公允价值变动（元） －

注：本基金本报告期末未投资国债期货。
（三）本期国债期货投资评价
本基金本报告期末未投资国债期货。
十二、投资组合报告附注
（一）申明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
（二）申明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库。
报告期内本基金投资的前十名股票中没有在备选股票库之外的股票。
序号 名称 金额（元）

（四）报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
（五）报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金本报告期末前十名股票中未持有流通受限的股票。
（六）投资组合报告附注的其他文字描述部分。
因四舍五入原因，投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。
基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产,但不保证基金一定盈利,也不保证最低收益。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资人在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。
一、本基金历史各时间段份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段 净值增长率① 净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④

二、自基金合同生效以来基金累计份额净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

注：1、截止日期为2020年6月30日。
2、本基金于2018年7月10日成立，建仓期6个月，从2018年7月10日起至2019年1月9日，建仓期结束时各项资产配置比例均符合基金合同约定。
1、基金管理人的管理费；
2、基金托管人的托管费；
3、基金合同生效后与基金相关的信息披露费用；
4、基金合同生效后与基金相关的会计师费、律师费、诉讼费和仲裁费；
5、基金份额持有人大会费用；
6、基金的证券、期货等交易费用；
7、基金的银行汇划费用；
8、基金相关账户的开户和维护费用；
9、因投资港股通标的股票而产生的各项合理费用；
10、按照国家有关规定和基金合同约定，可以在基金财产中列支的其他费用。
二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式
1、基金管理人的管理费
本基金的管理费按前一日基金资产净值的1.5%年费率计提。管理费的计算方法如下：
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后，由基金托管人于次月首日起2-5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。
2、基金托管人的托管费
本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率计提。托管费的计算方法如下：
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后，由基金托管人于次月首日起2-5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。
基金托管费为包含增值税的含税价款，增值税税率为6%。
上述“一、基金费用的种类”中第3－10项费用，根据有关法规及相应协议规定，按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。
三、不列入基金费用的项目
下列费用不列入基金费用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失；
2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用；
3、基金合同生效前的相关费用；
4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目。
本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法规执行。
鉴于基金管理人为本基金的利益投资、运用基金财产过程中，可能因法律法规、税收政策的要求而成为纳税义务人，就归属于基金的投资收益、投资回报和/或本金承担纳税义务。因此，本基金运营过程中由于上述原因发生的增值税等税负，仍由本基金财产承担，届时基金管理人与基金托管人可能通过本基金财产账户直接缴付，或划付至基金管理人账户并由基金管理人依据税务部门要求完成税款申报缴纳。
五、与基金销售有关的费用
投资者申购本基金份额时，需交纳申购费用。投资者在一天之内如果有多笔申购，适用费率按单笔分别计算。
本基金对通过直销中心申购的养老金客户与除此之外的其他投资者实施差别的申购费率。
养老金客户指基本养老基金与依法成立的养老计划筹集的资金及其投资运营收益形成的补充养老基金等，具体包括：
a、全国社会保障基金；
b、可以投资基金的地方社会保障基金；
c、企业年金单一计划以及集合计划；
d、企业年金理事会委托的特定客户资产管理计划；
e、企业年金养老金产品；
f、个人税收递延型商业养老保险等产品；
如将来出现经养老基金监管部门认可的新的养老基金类型，本公司将发布临时公告将其纳入养老金客户范围。非养老金客户指除养老金客户外的其他投资者。
申购金额M（含申购费） 申购费率（通过直销中心申购的养老金客户） 申购费率（其他投资者）

基金申购费用不列入基金财产，主要用于基金的市场推广、销售、登记等各项费用。
（1）赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人承担，在基金份额持有人赎回基金份额时收取。投资者认（申）购本基金所对应的赎回费率随持有时间递减。具体如下：
持有期限（N） 赎回费率

（注：赎回份额持有时间的计算，以该份额自登记机构确认之日开始计算。）
（2）投资者可将其持有的全部或部分基金份额赎回。本基金的赎回费用在基金份额持有人赎回本基金份额时收取。
对持续持有期少于30日的投资者收取的赎回费，将全额计入基金财产；对持续持有期不少于30日但少于90日的投资者收取的赎回费，将赎回费总额的75%计入基金财产；对持续持有期不少于90日但少于180日的投资者收取的赎回费，将赎回费总额的50%计入基金财产；对持续持有期不少于180日的投资者，将赎回费总额的25%归入基金财产，未归入基金财产的部分用于支付登记费和其他必要的手续费。
3、在对基金份额持有人利益无实质性不利影响的情况下，经与基金托管人协商一致并履行适当程序后，基金管理人可以在基金合同约定的范围内调整费率或收费方式，并最迟应于新的费率或收费方式实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。
4、基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约定且在不对基金份额持有人权益产生实质性不利影响的情形下根据市场情况制定基金促销计划，针对投资者定期或不定期地开展基金促销活动。在基金促销活动期间，按相关监管部门要求履行必要手续后，基金管理人可以适当调低销售费率。

第十四部分对招募说明书更新部分的说明
本招募说明书依据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其它有关法律法规的要求进行了更新，主要更新内容如下：
1、在“重要提示”中，对招募说明书内容的截止日期及相关财务数据的截止日期进行了更新。
2、在“第三部分基金管理人”中，对基金管理人概况、主要人员情况等内容进行了更新。
3、在“第四部分基金托管人”中，对基金托管人信息进行了更新。
4、在“第五部分相关服务机构”中，对基金销售机构信息进行了更新。
5、在“第九部分基金的投资”中，对基金投资组合报告进行了更新，内容截止至2020年6月30日。
6、在“第十部分基金的业绩”中，对基金业绩表现数据及走势图进行了更新，内容截止至2020年6月30日。
7、在“第二十二部分其他应披露事项”中，对本报告期内的其他应披露事项进行更新。

——2019年8月28日在县十五届人大常委会第二十三次会议上

主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府委托，向县人大常委会报告桐柏县2018年度本级财政预算执行和其他财政收支的审计情况,请予审议。

在县委、县政府正确领导下，县审计局根据《中华人民共和国审计法》和政府年度工作计划安排，对2018年度县级预算执行和其他财政收支情况进行了审计。在审计中，我局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实党的十九大和习总书记关于审计工作的重要讲话、批示精神，主动把审计工作融入全县经济社会发展大局，主要审计了县本级财政管理、扶贫和“一卡通”惠农补贴资金、政府投资建设项目等方面，并与上级审计机关上下联动，对减税降费政策落实情况、清理拖欠民营企业中小企业账款情况、就业政策落实和就业补助资金绩效情况、投融资公司运营情况等进行了专项审计。

从审计情况看，我县财政收入保持稳定增长，财政支出保障了经济和社会各项事业发展，主要表现在以下四个方面。

一是强化预算执行，促进财政收入任务完成。面对经济下行压力的持续加大，国家营改增政策实施及简政放权、减税降费等政策影响，深入开展社会综合治税，强化非税征管，较好的完成了收入预算任务。2018年全县地方公共财政收入完成97756万元，为预算97730万元的100.03%，比上年增长6%。为全县经济社会持续稳定发展提供了有力资金支持。

二是保障重点支出，促进民生持续改善。全县教育、社会保障和就业、卫生、农林水等民生支出212665万元，占财政支出的71.1%。

三是认真落实积极的财政政策。进一步加大财政资金的统筹力度，盘活存量，用好增量，优化财政支出结构。2018年统筹整合财政资金38764.81万元，安排扶贫项目314个。

四是审计查出问题整改成效较好，体制机制进一步健全。对上一年度审计查出的问题，各单位按照县政府部署，认真落实整改主体责任，审计局按项、逐条跟踪督促。目前，审计查出的突出问题基本上得到了整改。

一、预算执行及决算草案审计情况

一般公共预算收支情况。财政部门编制的决算报表显示，2018年度收入总计313814万元，其中一般公共预算收入97756万元，为预算97730万元的100.03%，比上年增长6%；上级补助收入195293万元；调入资金11421万元；债务转贷收入6702万元（新增一般债券收入2976万元、一般债券转贷收入3726万元）；调入预算稳定调节基金2642万元。支出总计313814万元，其中一般公共预算支出299088万元，比上年增长11.9%；上解上级支出9155万元；债务还本支出3726万元；安排预算稳定调节基金514万元；预算结余1331万元。

政府性基金收支情况。财政部门编制的决算报表显示，2018年度收入总计47003万元，其中政府基金收入35429万元（国有土地使用权出让收入34514万元，其他各项政府性基金收入915万元），比上年下降29.3%。上级补助收入5199万元，债务转贷收入6375万元。支出总计47003万元，其中政府性基金支出35575万元，上解上级支出7万元，调出资金9805万元，债务还本支出1616万元。

国有资本经营收支情况。2018年度国有资本经营决算收入支出均为2万元。

社会保险基金收支情况。2018年度社会保险基金收入75736万元，支出84717万元（使用历年滚存结余，中央、省、市统筹弥补）。

（一）县本级财政预算执行方面存在的问题

1.国有资本经营预算未执行到位。2018年4月18日，桐柏县第十五届人民代表大会第三次会议审查并批准了《关于桐柏县2017年财政预算执行情况和2018年预算（草案）的报告》，批准的国有资本经营预算收支63万元，实际当年国有资本经营决算收支2万元。

2.动用、安排预算稳定调节基金未履行报批程序。2018年动用预算稳定调节基金2642万元，安排预算稳定调节基金26万元，未编制具体方案并未报同级政府批准。

3.未足额提取预备费。2018年预备费预算数2000万元，占2018年一般公共预算本级支出218882万元的0.91%，低于《中华人民共和国预算法》1%-3%设置预备费的规定。

4.无依据调整支出结构。2018年度将实际发生的一般公共服务3287万元，公共安全200万元，社会保障就业8899万元，城乡社区事务574万元，农林水事务3401万元，交通运输240万元，国土资源气象等事务886万元，其他支出2947万元，合计20434万元，调入预算中未实际发生的科目，即教育11144万元，科学技术5348万元，医疗卫生2030万元，节能环保1912万元。

（二）县本级财政预算收入方面发现的问题

1.财政非税收入专户2018年末非税收入未纳入一般公共预算收入40854.78万元。

2.财政国资专户应缴预算款余额4406.82万元未缴国库。

3.2018年度经适房、廉租房购房款收入挂暂存款，未做收入上缴国库纳入预算426.76万元。

4.2018年2月非税转款13500万元挂暂存，未做收入。

5.财政局下属农业财政信息管理中心截止2018年末应缴未缴国库94.96万元。其中：收取资金占用费86.67万元，银行利息收入8.29万元。

（三）县本级财政预算支出方面发现的问题

结转支出挂暂存款49732.95万元。2018年度国库没有拨款的情况下列支公共财政支出及基金支出挂暂存款49732.95万元，其中：公共财政支出市级结转46540.73万元，基金支出市级结转3192.22万元。

（四）财政资金管理方面发现的问题

1.违规向县内重点项目工程出借财政资金9353.16万元。2018年度未经预算安排以暂付款的形式借出县内重点项目工程款9353.16万元。其中桐柏县发展投资有限公司1639.08万元、桐柏县建设投资有限公司750.48万元、桐柏县司法局400万元、桐柏县公安局669.67万元、毛集林场200万元、桐柏县中心医院2250.83万元、绿化公司731.97万元、桐柏县公路局1200万元、桐柏县水利局474.95万元、桐柏县人民法院100万元、桐柏县住建局700万元，桐柏城区水务公司236.18万元。

2.向企业借出的财政资金长期挂账77664.22万元。截止2018年末以暂付款形式向企业借出资金共计77664.22万元。其中：桐柏县发展投资有限公司37948.3万元，桐柏县建设投资有限公司15712.44万元，淮河源投资担保公司5742万元，财务开发公司6439.09万，农业综合开发公司6863万，绿化公司2413.43万，城区水务公司1925.96万元，城市公交公司120万，扶贫开发投资有限公司500万元。

3.2018年度财政局下属单位信贷风险金管理委员会借出资金42笔共计25410万元，还款38笔共计21860万元。截止2019年6月15日尚有10家借款单位或企业共计2380万元借款未归还。

（五）财政局机关财务存在的问题

会计手续不健全列支培训费16.88万元。2018年4月列支聚河大酒店2018年度财政支农政策培训食宿费7.22万元；2018年12月列支桐柏县聚河酒店管理有限公司三资管理培训费9.66万元，无培训人员签到簿。

二、专项审计发现的主要问题

（一）减税降费政策落实情况专项审计中发现的问题

1.桐柏县道路运输管理局罚没收入票据信息填写不完整。2017年3月和2017年11月共处罚25辆车，每辆0.1万元，共计2.5万元，违法事项填写不完整。

2.经抽查桐柏县中心医院和桐柏东旭医药有限公司，发现东软（北京）有限公司存在无依据收取“网络信息系统维修费”共计2.2万元，其中,桐柏县中心医院1.6万元；桐柏东旭医药有限公司0.6万元。

（二）清理拖欠民营企业中小企业账款专项审计中发现的问题

截至2019年3月31日，审计涉及9个项目，项目总投资约为28500万元，其中拖欠民营企业中小企业账款总额2869万元。

（三）就业政策落实和就业补助资金绩效审计发现的主要问题

1.创业担保贷款覆盖面小。县就业办目前仅开展了个人创业担保贷款，其他合伙创业、组织创业、小微企业贷款类别未开展。2018年发放个人创业担保贷款4770万元，仅涉及481人。

2.创业担保贷款不良率偏高，逾期贷款追偿力度不足。截至2018年底，创业担保贷款11110.01万元，逾期贷款余额575.05万元，逾期贷款率5.18％(逾期贷款率不应高于5%);累计代偿逾期贷款609.44万元，收回34.39万元，收回率5.64％。

（四）专项资金延伸审计中发现的问题

1.闲置专项资金29万元。县农业农村局闲置财政下达的棉花目标价格改革补贴资金29万元，其中2017年13万元，2018年16万元。已退缴县国库。

2.滞留专项资金23.5万元。市财政下达信息进村入户工程市级配套资金23.5万元，滞留县财政专户未拨付。

（五）延伸其他单位发现的问题

1.交通运输执法所对超限车辆处罚不到位，裁量不规范。经抽查该所超限站部分卷宗发现，驻马店市宏通汽车运输有限公司等6个涉嫌超限违法公司，每单少罚0.3至2万元不等，共计少罚款8.14万元。

2.挪用专项资金15.63万元。国有桐柏县陈庄林场挪用公益林专项资金15.63万元用于发放职工工资。

3.应收未收城市基础设施建设配套费867.51万元。桐柏县城乡规划局应收未收城市基础设施建设配套费2017年138.68万元，2018年728.83万元。

三、扶贫和“一卡通”惠农补贴资金审计发现的主要问题

（一）精准扶贫政策措施落实方面的问题。

1.未建立建档立卡贫困家庭学生信息库。截至2019年4月底，桐柏县教育体育局未建立全县建档立卡贫困学生台账，未与扶贫部门共同建立数据共享平台和定期比对机制，信息更新维护不及时。

2.低保残疾人应享受未享受残疾人生活补贴。截至2019年4月底，桐柏县有438名低保残疾人未享受残疾人生活补贴，涉及金额7.88万元。

3.农业保险财政保费补贴资金未拨付到位182.68万元。

上述问题审计期间已整改。

(二）扶贫资金管理使用方面的问题

1.48户建档立卡贫困户一人多岗，重复领取公益岗位补贴15.33万元。

2.未及时拨付工程款167.7万元。

（1）埠江镇付楼村香菇种植基地香菇大棚项目，少拨19.95万元。

（2）县水利局2018年集中供水工程15标段，少拨28.84万元。

（3）吴城镇2018年五里河小流域治理项目，少拨118.9万元。

以上问题至审计结束已完成整改。

（三）扶贫资金项目绩效方面的问题

1.滞留普通高中助学金61.10万元。此问题已整改到位。

2.扶贫项目未及时完工，推进缓慢。

（1）2018年程湾镇香菇产业基地项目建设4个香菇大棚，财政投入192.80万元，合同约定竣工日期为2019年2月6日，未按合同约定完工。此问题审计期间已整改。

（2）回龙乡榨楼村第四标段大口井及提灌站工程建设项目，合同价59.38万元，计划于2018年5月底完工，项目未按照合同约定完工。此问题正在整改。

3.项目建成后未发挥效益，涉及金额38.69万元。

（1）黄岗镇光荣庄、王庄村艾草种植特色产业基础设施建设项目，因配套设施未及时建成，项目未发挥效益，涉及资金31.37万元。此问题已整改。

（2）扶贫项目建成后管理不到位。回龙乡榨楼村2018年农业综合开发生态环境综合整治项目第七标段苗木栽植项目，其中种植红叶石楠4400株，金额9.15万元。经现场查看，石楠树80%已死亡，涉及金额7.32万元。此问题正在整改。

（四）“一卡通”惠农补贴资金审计方面的问题

1.未出台统一推行惠农补贴资金“一卡通”管理制度。

2.现金方式发放惠农补贴资金，涉及资金30.46万元。

3.代领代发涉农惠农补贴资金，涉及资金13.6万元。

4.未通过“一卡通”系统直接发放惠农补贴资金，涉及资金27922.49万元。

上述问题止目前已整改到位。

2018年审计了石步河水库引水项目、思源学校建设项目、恒阳牛业综合楼及餐厅建设项目、中心医院建设项目、石步河环库公路建设项目、城区污水管网建设项目（部分标段，共10个标段）、桐柏产业集聚区标准化厂房工程、桐柏县实验高中学校建设项目等15个县重点投资项目，审计资金额50371.1万元，审减工程造价8950.17万元，节约了财政资金。

五、投融资公司运营情况专项审计调查情况

（一）桐柏县发展投资有限责任公司

1.多开无特定用途的银行账户6户。截至2018年底，发投公司多开6户银行账户。

2.会计手续不健全列支85万元。发投公司2015年11月列支工程款85万元冲减原代缴税款，只有记帐凭证，未附源野公司收到该款手续。

（二）桐柏县建设投资有限责任公司

1.融资操作中缺乏统筹和优化，融资规模与项目投资计划衔接不够，导致融入资金长期滞留银行存款账户，增加财务费用2371万元。

2.银行存款余额长期居高不下，资金使用效率低。建投公司2016至2018年每年平均月银行存款余额在亿元以上，其中：2016年18035万元，2017年61474万元，2018年77885万元。

3.金融机构收取承诺费320万元，增加企业融资成本。2016年5月25日桐柏县建投责任公司与国家开发银行股份有限公司（由河南省分行经办）签订桐柏县贫困村基础设施建设项目资金借款合同，合同约定国家开发银行股份有限公司收取该合同下借款金额0.8%的承诺费320万元。

六、2018年度审计查出问题处理及整改情况

针对2017年度预算执行中审计发现的问题，县审计局认真进行跟踪落实。截止目前，关于财政违规问题涉及到的财政非税收入专户2017年末非税收入未纳入一般公共预算收入24611.9万元、少做政府性基金收入1220万元、廉租房配售收入未纳入财政预算收入820.9万元、应交未交财政收入144.99万元、支出预算执行不到位29134.04万元、存量资金收回后仍未及时使用9660.96万元等问题已经全部整改到位。但是支出预算执行不到位、违规出借财政资金、未经预算以暂付款形式出借县内重点工程等问题仍然存在。

（一）认真贯彻落实《中华人民共和国预算法》等相关法律法规。一是加强预算编制管理，严格预算执行，提高预算支出的执行率。二是强化财务支出管理，严禁无预算或超预算支出，不得擅自改变预算资金支出用途，保证各项支出的规范、安全、有效。三是严格按照非税收入管理的相关规定，及时足额将各项非税收入上缴国库，确保真实完整的反映年度预算收入。四是进一步规范财政资金支出，严格控制新增财政对外借款，加大财政对外借款资金管理力度,对已经发生的财政借款，应采取切实可行的措施积极进行清理。

（二)强化预算绩效管理，切实发挥资金使用效益。全面实施财政资金绩效管理，将绩效管理贯穿预算编制、执行全过程。清理整合专项资金，继续盘活存量资金，加大财政统筹使用力度，科学安排预算资金，将预算绩效评价结果与预算安排、政策调整等相挂钩。加快推进项目实施、加强对重点部门、重大项目、重要环节的监管，促进提高财政资金使用效益。

（三)强化重点领域监管，助力打赢三大攻坚战。切实防范地方政府债务风险，积极稳妥化解存量、严格控制增量，严控政府性债务风险。深入开展扶贫领域专项整顿，严肃惩处贪污侵占、虚报冒领等行为，加强跨部门涉贫信息整合共享，精准施策、强化监管，提高扶贫资金和项目绩效。

（四）强化统筹协调力度，推进重大政策落地见效。要加强政策措施落实和项目推进的统筹协调，完善相关配套措施，提高行政效能，维护政令畅通，确保相应的制度机制与重大政策措施的目标相一致。结合推进“放、管、服”改革，加强跨部门、跨区域之间的组织协调和信息数据共享，健全完善联动工作机制，合力解决行政审批、市场监管等方面遇到的困难和问题，为推进改革、创新发展创造良好的外部环境。

(五）强化审计成果运用，落实审计整改长效机制。一是认真落实县人大常委会对审计工作报告提出的审议意见，细化落实措施，落实整改责任，明确整改要求，切实增强审计整改的严肃性。二是坚持问题导向，深入分析原因，完善相关制度，标本兼治，形成审计整改的长效机制。三是完善审计整改责任追究制度，对整改不力、虚假整改、拖延整改的责任单位和责任人，严格依法依纪追责问责。