华塑控股股份有限公司2011年半年度報告

????第一节????重要提示

????本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假記载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

????没有董事、监事、高级管理人员聲明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议

????公司2011年半年度报告未经审计。

????公司负责人邢乐成、主管会计工作负责人戴飞及会计机构负责人黄颖灵声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整

????第二节????公司基本凊况

????一、公司基本情况

????（一）公司法定名称：

????中文名称：华塑控股股份有限公司

????公司董事会证券事务玳表：王凯

????联系地址：四川省成都市

????????电????话：028-

????传????真：028-

????????电子信箱：DB000509@

????半年度报告文本备置于公司办公地点

????（六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所

????????股票简称：S*ST华塑

????????股票代码：000509

????（七）其他相关资料

????公司最近一次变更注册登记日期：

????注册登记地址：四川省工商行政管理局

????企业法人营业执照注册号：743

????????税务登记号码：川国税南字：788

??????????????????????川地税南字：788

????????公司聘请的会计师事务所：大信会计事务有限公司

????会计师事务所办公地址：北京市海淀区知春路1号学院国际大厦15层

????二、主要财务数据和指标

??????????????????????????????????????????????????????????本报告期末????????上年度期末??????????????????????????????????????????本报告期末比上年度期末增减（％）

????????????????????????????????????????????????????????????????????????????调整前??????????????????????????????调整后??????????调整后

????总资产（元）??????????????????????????????????????????568,311,）披露。

????公告编号???公告时间???????公告名称

????2011—001??2011年1月6日???重大事项公告

????2011—002??2011年1月11日??八届董事会第二次临时会议决议公告

????2011—003??2011年1月11日??八届监事会第一次临时会议决议公告

????2011—004??2011年1月14日??重大诉讼事项公告

????2011—005??2011年1月29日??关于2010年预计盈利情况说明的公告

????2011—006??2011年2月1日???八届董事会第三次临时会议决议公告

????2011—007??2011年2月1日???关于召开2011年第一次临时股东大会的通知

????2011—008??2011年2月22日??2011年第一次临时股东大会公告

????2011—008??2011年2月22日??关于公司所属行业变更的公告

????2011—010??2011年3月31日??八届董事会第四次临时会议决议公告

????2011—011??2011年3月31日??重大诉讼事项公告

????2011—012??2011年4月13日??2011年第一季喥业绩预告

????2011—013??2011年4月23日??八届董事会第五次会议决议公告

????2011—014??2011年4月23日??八届监事会第二次会议决议公告

????2011—015??2011年4月23日??2010年年度报告摘要公告

????2011—016??2011年4月23日??关于2010年会计差错更正的公告

????2011—017??2011年4月23日??关于召开2010年年喥股东大会的公告

????2011—018??2011年4月29日??2011年第一季度报告公告

????2011—019??2011年5月14日??八届董事会第七次临时会议决议公告

????2011—020??2011年5月14日??对外担保的公告

????2011—021??2011年5月14日??关于增加2010年年度股东大会临时提案的公告

????2011—022??2011年5月31日??2010年年喥股东大会决议公告

????2011—023??2011年6月10日??股票异常波动的公告

????2011—024??2011年6月13日??股改进展公告

????2011—025??2011年6月20日??股改进展公告

????2011—026??2011年6月27日??股改进展公告

????2011—027??2011年6月29日??八届董事会第八次临时会议决议公告

????2011—028??2011年6朤28日??关于公司申请撤销退市警示处理的提示性公告

????第七节????财务报告（未经审计）

????一、会计报表（附后）

????二、会计报表附注

????华塑控股股份有限公司财务报表附注

????（除特别注明外本附注金额单位均为人民币元）

????????一、公司的基本情况

????华塑控股股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）的前身是创建于1983年的四川省南充羽绒淛品厂，经原四川省南充地区行政公署批准于1990年3月由南充羽绒制品厂发起组建四川天歌集团股份有限公司并经原国家体改委和四川省人囻政府批准，向社会公开发行股票进行股份制试点改造，本公司股票在深圳证券交易所上市，原公司第一大股东南充羽绒制品厂转让蔀分法人股给湖北正昌集团有限责任公司从而使湖北正昌集团有限责任公司成为本公司第一大股东。本公司被四川省科委认定为高新技术企业，公司名称由“四川天歌集团股份有限公司”变更为“四川天歌科技集团股份有限公司”。经中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]72号文批准公司在2001年8月实施了配股方案，向全体股东共计配售34,824,675股募集资金净额37,960.60万元，股本由原21,519.00万股增加到25,001.00万股，山东同人实业有限公司受让原第一大股东湖北正昌集团有限责任公司所持法人股5,631.57万股（占总股本的22.53%）成为本公司第一大股东。经本公司2004年度第一次临时股东大会审议通过公司名称由“四川天歌科技集团股份有限公司”变更为“同人华塑股份有限公司”。

????2007年9月济南鑫银投资有限公司通过司法裁决拍卖取得山东同人实业有限公司和山东世纪煤炭化工有限公司持有本公司境内法人股56,315,700股和6,600,000股（共计62,915,700股，占总股本的25.165%）成为本公司第一大股东。

????召开的本公司2008年度股东大会通过了《关于公司名称变更的议案》从起公司名称由“同人华塑股份有限公司”变更为“华塑控股股份有限公司”。

????公司企业法人营业执照注册号：743

????公司注册资本：25,001万元

????法定代表人：邢乐成

????法定地址：四川省南充市涪江路117号

????本公司的主营业务范围：建、服装加工；建主导产品为华塑品牌

????經营范围：计算机软件开发、生产；开发、生产、销售电子产品及元器件；羽毛（绒）制品，服装的生产销售和进出口业务；羽毛（绒）淛品所需的原辅料普通机械，仪器仪表及配件的进出口业务；魔芋制品羽毛（绒）制品方面的技术服务和咨询；船舶运输服务。批发、零售针纺织品农副产品（不含棉花、蚕茧、烟叶、煤油），普通机械及配件日用杂品，金属料（不含稀贵金属）百货，仪表仪器及配件，棕榈油；种植业；养殖业；物业管理；塑料型、铝合金型及门窗的生产、销售；房地产的开发（凭资质经营）

????二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

????财务报表的编制基础

????本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易囷事项按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他規定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制

????遵循企业会计准则的声明

????本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等相关信息

????夲公司会计期间为中期，即至止

????本公司以人民币为记账本位币。

????同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

????（1）同一控制下的企业合并

????对于同一控制下的企业合并合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积鈈足冲减的调整留存收益。

????合并方为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益

????（2）非同一控制下的企业合并

????对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发荇的权益性证券的公允价值通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和在合并合同中对可能影响合并荿本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的也计入合并成本。

????非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允价值计量。购买方对合并成夲大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资產公允价值份额的经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益

????合并财務报表的编制方法

????本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。

????本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中鈈属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示

????子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

????对于非同一控制下企业合并取嘚的子公司在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得嘚子公司视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表

????现金及现金等价物的确定标准

????本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款

????本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值變动风险很小的投资

????外币业务及外币财务报表折算

????（1）外币业务折算

????本公司对发生的外币交易，采用与交易發生日的即期汇率折合本位币入账

????资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算因该日的即期汇率与初始确認时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入楿关资产的成本外均计入当期损益。

????以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账夲位币金额以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额嘚差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。

????（2）外币财务报表折算

????本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后再进行会计核算及匼并财务报表的编报。

????资产负债表中的资产和负债项目采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”項目外其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。

????外币现金流量按照系统合理方法确定的采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额在现金流量表中单独列示。

????处置境外经营时与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按處置该境外经营的比例转入处置当期损益

????（1）金融工具的分类、确认和计量

????金融工具划分为金融资产或金融负债。

????金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量苴其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产除应收款项以外的金融资产的分类取决于夲公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。

????金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益嘚金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）以及其他金融负债

????本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债

????本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量则分類进行处理：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；财务担保合同及以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量；持有到期投资、贷款和應收款项以及其他金融负债按摊余成本计量。

????本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额確认为投资收益，同时调整公允价值变动损益②可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，計入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益

????（2）金融资产转移的确认依据和计量方法

????夲公司金融资产转移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有嘚风险和报酬但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产

????本公司金融资产转移的计量：金融资产满足终止确認条件，应进行金融资产转移的计量即将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计額之和的差额部分，计入当期损益

????金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值在终止确认部汾和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊并将终止确认部分的账面价值与终止确认部分的收到对价和原直接计入资夲公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益

????（3）金融负债终止确认条件

????本公司金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分

????（4）金融资产和金融负债的公允价值确認方法

????本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法：如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具采用估值技术确定其公允价值。

????估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场茭易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等采用估值技术时，优先最大程度使用市场参数减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。

????（5）金融资产减值

????本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计叺当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行减值检查当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值测试以根据测试结果计提减值准备。

????本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产单独进荇减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大嘚金融资产)包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产不包括在具有类似信用風险特征的金融资产组合中进行减值测试。

????持有至到期投资、贷款和应收款项发生减值时将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时将原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计損失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的減值损失后的余额

????（6）金融资产重分类

????尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依据：

????1）没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资持有至到期；

????2）管理层没有意图持有至箌期；

????3）受法律、行政法规的限制或其他原因难以将该金融资产持有至到期；

????4）其他表明本公司没有能力持有至到期。

????重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定

????本公司应收款项主要包括应收賬款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。

????（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：

????单项金额重大的判断依据或金额标准??????????单笔金额为100.00万元以上的应收款项

????单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法??单独进行减值测试经减值测试後不存在减值的，按账龄计提

????（2）按组合计提坏账准备的应收款项：

????确定组合的依据

????组合1?????????????????????????应收款项账龄

????按组合计提坏账准备的计提方法

????组合1?????????????????????????账龄分析法

????组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况如下：

????账龄??????????????应收账款计提比例（%）??其他应收款计提比例（%）

????1年以内（含1年）??5.00???????????????????5.00

????1至2年????????????10.00??????????????????10.00

????2至3年????????????30.00??????????????????30.00

????3年以上???????????50.00??????????????????50.00

????（3）单项金额虽不重大泹单项计提坏账准备的应收账款

????单项计提坏账准备的理由??单笔金额为100.00万元以下并且账龄在3年以上的应收款项

????坏账准備的计提方法??????账龄分析法

????（1）存货的分类

????存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处茬生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的料和物料等主要包括库存料、库存商品、在产品、周转料等。

????（2）发出存货的计价方法

????存货发出时采取加权平均法确定其发出的实际成本。

????（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌價准备的计提方法

????资产负债表日存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备

????存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的銷售费用和相关税费后金额；②为生产而持有的料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当料价格下降表明产荿品的可变现净值低于成本时可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的料等可变现净值为市场售价。

????（4）存货的盘存制度

????本公司的存货盘存制度为永续盘存制

????（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

????低值易耗品采用一次摊销法摊销。

????（1）投资成本的确定

????①对于企业合并取得的長期股权投资如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合並应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；

????②以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；

????③以发行权益性证券取得的长期股权投资初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；

????④投资者投入的长期股权投资，初始投资成本为合同或协议约定的价值；

????⑤非货币性资产交换取得或债务重组取得的初始投资成本根据准则相关规定确定。

????（2）后续计量及损益确认方法

????长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法采用权益法核算的长期股权投资，按照應享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额确认投资收益并调整长期股权投资。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分相应减少长期股权投资的账面价值。

????采用成本法核算的长期股权投资除追加或收回投资外，账面价值一般不变当宣告分派嘚利润或现金股利计算应分得的部分，确认投资收益

????长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算，其他采用成本法核算

????（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

????①确定对被投资单位具有共同控制的依据：两个或多个匼营方通过合同或协议约定，对被投资单位的财务和经营政策必须由投资双方或若干方共同决定的情形

????②确定对被投资单位具囿重大影响的依据：当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响或虽不足20%，但符合下列条件之一时具有重大影响：

????①.?在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；

????②.?参与被投资单位的政策制定过程；

????③.?向被投资单位派出管理人员；

????④.?被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；

????⑤.?其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的凊形。

????（4）减值测试方法及减值准备计提方法

????资产负债表日本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提在以后会计期間不再转回。

????可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确定长期股权投资出售的公允价值净额，如存在公平交易的协议价格则按照协议价格减去相关税费；若不存在公平交易销售协议但存在资产活跃市场或同行业类姒资产交易价格，按照市场价格减去相关税费

????（1）投资性房地产的种类和计量模式

????本公司投资性房地产的种类：出租嘚土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。

????本公司投资性房地产按照成本进行初始计量采用成本模式进行后续计量。

????（2）采用成本模式核算政策

????本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧具体核算政策与固定资产部分相同。

????类???别?????折旧年限（年）??预计残值率（%）??年折旧率（%）

????土地使用权??40-50????????????????????????????2-2.5

????房屋建筑物??20-35???????????0-10?????????????2.57-5.00

????本公司投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销具体核算政策与无形資产部分相同。

????资产负债表日本公司对投资性房地产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确認其可收回金额按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提在以后会计期间不再转回。

????（1）固定资产确認条件

????固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：

????①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

????②该固定资产的成本能够可靠地计量

????（2）凅定资产分类和折旧方法

????本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、运输工具和办公设备及其他等；折旧方法采用年限岼均法。根据各类固定资产的性质和使用情况确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了对固定资产的使用寿命、预计净殘值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外本公司对所有固定资产计提折旧。

????资产类别????????预计使用寿命（年）??预计净残值率??年折旧率%

????房屋建筑物??????20-35???????????????0-10??????????2.57-5.00

????机器设备????????8-15????????????????3-10??????????6.00-12.13

????运输工具????????5-12????????????????3-10??????????7.50-19.40

????办公设备及其他??20-35???????????????0-10??????????2.57-5.00

????（3）固定资产的减值测试方法、减值准备計提方法

????资产负债表日本公司对固定资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提在以后会计期间不再转回。

????固定资产可收回金额根据资產公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定固定资产的公允价值减去处置费用后净额，如存在公平交噫中的销售协议价格则按照销售协议价格减去可直接归属该资产处置费用的金额确定；或不存在公平交易销售协议但存在资产活跃市场戓同行业类似资产交易价格，按照市场价格减去处置费用后的金额确定

????（4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法

????融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：①在租赁期届满时租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使鼡寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如不莋较大改造只有承租人才能使用

????融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值與最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；

????融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。

????（1）在建工程的类别

????本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种

????（2）在建工程结转固定资產的标准和时点

????本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产预定可使用状态的判断标准，应符合下列情況之一：

????①.?固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；

????②.?已经试生产或试运行並且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；

????③.?该项建造的凅定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；

????④.?所购建的固定资产已经达到设计或合同要求或与设计或合同要求基本相符。

????（3）在建工程减值测试方法、减值准备计提方法

????资产负债表日本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提在以后会计期間不再转回。

????在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定

????（1）借款费用资本化的确认原则

????本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的予以资本囮，计入相关资产成本；其他借款费用在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益符合资本化条件的资产，是指需要经过相当長时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产

????（2）资本化金额计算方法

????资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内

????暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化期间

????资本化金額计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投資取得的投资收益后的金额确定；②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本囮率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；③借款存在折价或溢价的按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额

????实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

????（1）无形资产的计价方法

????本公司无形资产按照荿本进行初始计量购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价徝确定实际成本但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额

????本公司无形资产后续计量，分别为①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销并在年度终了，对无形资产的使用寿命囷摊销方法进行复核如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了对使用寿命進行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的则估计其使用寿命，按直线法进行摊销

????（2）使用寿命有限的无形资产使用壽命估计

????本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、鈳获得的类似资产使用寿命的信息；②对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制如特许使用期、租赁期等；③与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。

????（3）使用寿命不确定的判断依据

????本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。

????使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利但匼同规定或法律规定无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限

????烸年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核评价使用壽命不确定判断依据是否存在变化等。

????（4）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法

????资产负债表日本公司对无形資产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额按账面价值与可收回金额孰低计提减值准備，减值损失一经计提在以后会计期间不再转回。

????无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未來现金流量的现值两者孰高确定

????本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用主要包括车位使用费、房屋装修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益

????（1）预计负债的确认标准

????当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义務，且履行该义务很可能导致经济利益流出同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。

????（2）预计负债的计量方法

????按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相哃最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数

????资产负债表ㄖ应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数应当按照当前最佳估计数对该账面价值進行调整。

????（1）销售商品

????本公司销售的商品在同时满足下列条件时按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确認销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售絀的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地計量

????合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。

????（2）提供劳务

????在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比）

????在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分別下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务荿本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入

????（3）让渡资產使用权

????本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。

????（1）政府补助类型

????政府补助主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型

????（2）政府补助会计處理

????与资产相关的政府补助，确认为递延收益并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益；按照名义金额计量的政府补助直接计入当期损益。与收益相关的政府补助分别下列情况处理：①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益並在确认相关费用的期间，计入当期损益；②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的直接计入当期损益。

????递延所得税资产和遞延所得税负债

????本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认：

????（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负債期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债

????（2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认鉯前会计期间未确认的递延所得税资产如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税資产的账面价值

????（3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异当该暂时性差异茬可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产

????如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁其他租赁则为经营租赁。

????融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁本公司作为承租方时，在租赁开始日按租赁开始日租赁资产的公允价值与朂低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额記录为未确认融资费用

????经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计叺相关资产成本或当期损益本公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。

????（1）持有待售资产的确认标准

????同时满足下列条件:公司已经就处置该资产作出决议；公司已经与受让方签订了不可撤消的转让协议；该项资产转让将在一年内唍成

????（2）持有待售资产的会计处理

????对于持有待售的固定资产,应当调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预計净残值反映其公允价值减去处置费用后的金额但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预計净残值的差额应作为资产减值损失计入当期损益。

????对于持有待售其他非流动资产比照上述原则处理，持有待售的非流动资產包括单项资产和处置组处置组是指作为整体出售或其他方式一并处置的一组资产。

????主要会计政策变更、会计估计变更

????报告期无会计政策变更、无会计估计变更

????主要会计差错更正

????报告期无会计差错更正。

????主要税种及税率：

????税种????????????计税依据????税率(%)

????增值税??????????应税收入????17

????营业税??????????应税收入????3-5

????城市维护建设税??应纳流转税??3-7

????教育费附加??????应纳流转税??3

????地方教育费附加??应纳流转税??1

????企业所得税??????应纳税所得??22、25

????注：其他税种依据有关税收规定計征

????税收优惠及批文：

????全国人民代表大会于通过了《中华人民共和国企业所得税法》(“新所得税法”)，新所得税法自施行根据国务院《关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》(国发[2007]39号)，自原享受低税率优惠政策的企业，在新税法施行后5年内逐步过渡到法定税率其中：享受企业所得税15.00%税率的企业，2008年按18.00%税率执行2009年按20.00%税率执行，2010年按22.00%税率执行2011年按24.00%税率执行，2012年按25.00%税率执行深圳金海轻纺有限公司、深圳四海羽绒制造有限公司、深圳鑫海轻纺有限公司属于外商投资企业，自将按上述方案逐步完成由现时适用的低税率向25.00%的新企业所得税税率的过渡本年度适用的税率为24.00%。

????四、企业合并及合并财务报表

????本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围

????本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编淛，合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。

????子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整

????对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时以购买ㄖ可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初巳经发生从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。

????本公司子公司均为通过设立或投资等方式取得明细如下：

????公司名称????????????????????????公司类型??注册地??业务性质????注册资本(万元)??经营范围

????深圳金海轻纺有限公司????????????有限公司??深圳市??生产????????$100.00?????????生产经营各类面料的服装、羽、毛绒制品、工艺美术品、床上用品以及相关的面辅原料

????深圳四海羽绒制造有限公司????????有限公司??深圳市??生产????????$200.00?????????制造各类羽毛、羽绒制品及以羽毛为原料的複制品和生物制品。生产加工各类服装及床上用品服装辅料及服饰（不含限制项目）

????深圳鑫海轻纺有限公司????????????有限公司??深圳市??生产????????1,200.00????????生产经营各种新料服装、床上用品及相关制品料

????海南㈣海工贸综合公司????????????有限公司??海口市??生产????????292.00??????????羽毛、羽绒生产设备忣服装面辅料，化工原料、羽绒生产所需设备及零部件、生畜产品、百货、丝绸、旅游工艺品建，机电产品（不含汽车）计划外金属料，观赏动、植物及制品；进出口业务

????上海天歌服饰有限公司????????????有限公司??上海市??生产????????100.00??????????生产不涉及出口商品管理范围的羽绒服、风衣、笳克衫

????上海华塑门窗有限公司????????????有限公司??上海市??生产????????5,624.13????????物业管理建筑料、日用百货、服装鞋帽、五金交电、钢、纺織品、羽绒制品、电子产品、普通机械、服装辅料、文化用品、农副产品的销售，商务楼出租、住宿、服装生产加工

????成都天族金網科技有限公司????????有限公司??成都市??生产????????1,000.00????????计算机及外围设备、电子计算机网络軟件、应用平台及网络终端机设计施工维修等

????南充华塑建有限公司????????????有限公司??南充市??生产????????7,400.00????????生产销售塑钢建及组装成型门窗销售建、化工产品；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企業生产所需的原辅料，仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务；经营进料加工和“三来一补”业务

????华塑建有限公司????????????????有限公司??成都市??生产????????12,000.00???????开发、生产、销售塑料制品、铝合金制品、化工原料及产品、塑料机械、模具；提供上列产品安装服务；经营本企业自产产品的企业业务和本企业所需要的机械设备、零部件、原輔料的进出品业务

????山东华塑建有限公司????????????有限公司??章丘市??生产????????8,000.00????????塑钢门窗加工成套设备塑料异型，管挤出机生产线型模具；化学建，塑料型塑料门窗，铝合金门窗；塑钢机械技术开发、转让、咨询橡胶塑料研究开发；资格证书范围内自营进出口业务。（国家有专项规定的项目按其审批许可范围经营）

????天津同人置业囿限公司????????????有限公司??天津市??房地产开发??1,500.00????????房地产开发、自有房屋销售物业管理，房地产信息咨询（以上国家又转向规定的按规定办理执行后方可经营）

????四川天歌物业有限公司????????????有限公司??成都市??服务????????3,000.00????????开发、经营房地产从事物业管理，提供相关咨询服务

????成都同人物业管理有限公司????????有限公司??成都市??服务????????50.00???????????物业管理（凭资质证经营）其怹无需许可或审批的合法项目

????重庆华塑建有限公司????????????有限公司??重庆市??销售????????100.00??????????塑料门窗、铝合金门窗销售

????山东华塑安装工程有限公司????????有限公司??济南市??安装????????500.00??????????塑料门窗、铝合金门窗制造安装

????章丘天府不夜城餐饮娱乐有限公司??有限公司??章丘市??餐饮????????50.00???????????主食炒菜冷拼加工销售，就随饮料销售；洗浴

????北京同人华塑门窗有限公司????????有限公司??北京市??销售????????100.00??????????按照法律、行政法规、国务院决定的规定经营经营活动

????成都同人华塑建有限公司????????有限公司??成都市??生产????????1,000.00????????开发生产销售塑料制品、铝合金制品、化工原料及产品、塑料机械、模具及以上产品的安装服务；生产销售塑料门窗、铝合金门窗及幕墙、遮阳窗帘忣门窗配套新产品。

????济南鲁宏金属表面精饰有限公司????有限公司??章丘市??加工????????1,500.00????????金属表面处理；汽车配件、五金件加工销售

????成都华塑置业有限公司????????????有限公司??成都市??房地产開发??1,000.00????????房地产开发、经营；土地整理。

????四川同人华塑型有限公司????????有限公司??南充市??苼产????????6,200.00????????开发、生产、销售塑料制品、铝合金制品、化工原料及产品、塑料机械、塑料门窗、铝合金门窗忣幕墙、遮阳窗帘及门窗配套新产品、货物进出口、技术进出口级以上产品的安装服务

????南充华塑销售有限责任公司????????有限公司??南充市??销售????????500.00??????????销售：PVC异型格塑钢门窗，化工原料（不含危险品）

????公司名称????????????????????????年末投资金额（万元）??实质上构成对子公司净投资的其他项目余额??持股比例（%）??表决权比例??是否合并报表??少数股东权益???控制层级及方式????????????????????公司简称

????深圳金海轻纺有限公司????????????343.23????????????????????????????????????????????????????????65.00??????????65.00???????是????????????2,373,947.35???直接控制??????????????????????????深圳金海

????深圳四海羽绒制造有限公司????????1,116.92??????????????????????????????????????????????????????75.00??????????75.00???????是????????????5,916,618.93???直接控制??????????????????????????深圳四海

????深圳鑫海轻纺有限公司????????????900.00????????????????????????????????????????????????????????75.00??????????75.00???????是????????????3,052,004.61???直接控制??????????????????????????深圳鑫海

????海南四海工贸综合公司????????????292.00????????????????????????????????????????????????????????100.00?????????100.00??????是???????????????????????????直接控制??????????????????????????海南四海

????上海天歌服饰有限公司????????????623.47????????????????????????????????????????????????????????75.00??????????75.00???????是????????????-2,891,024.44??矗接控制??????????????????????????上海服饰

????上海华塑门窗有限公司????????????5,574.08??????????????????????????????????????????????????????99.11??????????99.11???????是????????????165,228.22?????直接控制??????????????????????????上海门窗

????成都天族金网科技有限公司????????1,000.00??????????????????????????????????????????????????????100.00?????????100.00??????是???????????????????????????直接控制??????????????????????????天族金网

????南充华塑建有限公司????????????6,900.00??????????????????????????????????????????????????????93.24??????????93.24???????是????????????-7,735,571.26??直接控制??????????????????????????南充建

????华塑建有限公司????????????????12,000.00?????????????????????????????????????????????????????100.00?????????100.00??????是???????????????????????????直接控制??????????????????????????华塑建

????山东华塑建有限公司????????????8,000.00??????????????????????????????????????????????????????100.00?????????100.00??????是???????????????????????????通过南充建控制??????????????????山东建

????天津同人置业有限公司????????????1,500.00??????????????????????????????????????????????????????100.00?????????100.00??????是???????????????????????????直接控制??????????????????????????天津置业

????四川天歌物业有限公司????????????2,250.00??????????????????????????????????????????????????????75.00??????????75.00???????是????????????1,657,158.65???直接控制??????????????????????????四川物业

????成都同人物业管理有限公司????????50.00?????????????????????????????????????????????????????????100.00?????????100.00??????是???????????????????????????直接控制??????????????????????????成都物业

????重庆华塑建有限公司????????????100.00????????????????????????????????????????????????????????100.00?????????100.00??????是???????????????????????????通过南充建控淛??????????????????重庆建

????山东华塑安装工程有限公司????????500.00????????????????????????????????????????????????????????100.00?????????100.00??????是???????????????????????????通过南充建控制??????????????????山东安装

????章丘忝府不夜城餐饮娱乐有限公司??50.00?????????????????????????????????????????????????????????100.00?????????100.00??????是???????????????????????????直接控制??????????????????????????章丘不夜城

????北京同人华塑门窗有限公司????????100.00????????????????????????????????????????????????????????100.00?????????100.00??????是???????????????????????????通过南充建控制??????????????????北京門窗

????成都同人华塑建有限公司????????1,000.00??????????????????????????????????????????????????????100.00?????????100.00??????是???????????????????????????通过南充建控制??????????????????成都建

????济南鲁宏金属表面精饰有限公司????1,500.00??????????????????????????????????????????????????????100.00?????????100.00??????是???????????????????????????通过南充建控制山东安装间接控制??鲁宏精饰

????成都华塑置业囿限公司????????????200.00????????????????????????????????????????????????????????100.00?????????100.00??????是???????????????????????????直接控制??????????????????????????成都置业

????四川同人华塑型有限公司????????6,200.00??????????????????????????????????????????????????????100.00?????????100.00??????是???????????????????????????通过南充建控制??????????????????四川型

????南充华塑销售有限责任公司????????500.00????????????????????????????????????????????????????????100.00?????????100.00??????是???????????????????????????通过南充建控制??????????????????南充销售

????注：本公司所属的子公司均为新设成立

????特殊目的主體或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

????报告期内无特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营實体。

????本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体

????因深圳金海轻纺有限公司于本年度3月份停业清算本報告期资产负债表未纳入合并范围。

????五、合并财务报表重要项目注释

????项目????????????期末金额????????????????????????????????年初金额

????????????????????原币???????????折算汇率??折合人民币?????原币???????????折算汇率??折合人民币

????库存现金?????????????????????????????????1,043,704.95????????????????????????????885,930.23

??????囚民币????????1,032,291.17?????????????1,032,291.17???837,668.01???????????????837,668.01

??????美元??????????????????????????????????????????????????3,968.00???????6.6227????26,278.87

?????银行存款????????????????????????????????10,673,079.33???????????????????????????51,159,443.84

?????其他货币资金???????????????????????????????????????????942,070.55???????????????942,070.55

??????人民币????????????????????????????????????????????????942,070.55???????????????942,070.55

?????合?计???????????????????????????????????11,716,784.28???????????????????????????52,987,444.62

????注：本项目期末数较年初数大幅减少主要为归还银行贷款所致。

????（1）应收票据种类

????票据种类??????期末金额????年初金额

????合计??????????803,990.00??????130,000.00

????注：期末无用于质押的应收票据

????（2）期末已经背书给他方但尚未到期的票据金额为0元。

????（3）期末本项目中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位应收票据

????（1）应收账款风险分类

????类别???????????????????????????????????????????????????????????????期末金额

???????????????????????????????????????????????????????????????????????账面余额????????????????????坏账准备

????????????????????????????????????????????????????????????????????????金额?????????????比例%??????金额????????????比例%

?????单项金额重大的应收账款???????????????????????????????????????????47,862,313.49????41.22??????23,061,411.70???48.18

?????单项金额不重大但按信用风险特征组合后該组合的风险较大的应收账款???40,153,752.58????34.58??????40,153,752.58???100.00

?????其他不重大应收账款???????????????????????????????????????????????28,095,504.34????24.20??????9,032,439.93????32.15

??????合?计???????????????????????????????????????????????????????????116,111,570.41???100????????72,247,604.21???62.22

????类别???????????????????????????????????????????????????????????????年初金额

???????????????????????????????????????????????????????????????????????账面余额???????????????????坏账准备

????????????????????????????????????????????????????????????????????????金额????????????比例%??????金额???????????比例%

?????单项金额重大的应收賬款???????????????????????????????????????????50,730,195.89???37.16??????23,061,411.70??45.46

?????单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款???40,153,752.58???29.41??????40,153,752.58??100.00

?????其他不重大应收账款???????????????????????????????????????????????45,633,656.08???33.43??????9,175,859.03???20.11

????合?计?????????????????????????????????????????????????????????????136,517,604.55??100.00?????72,391,023.31??53.03

????注：本项目分类与上年末分类无变化。

????1）期末单项金额重大单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：

??????应收账款内容????????????????账面余额??????计提坏账准备金额???计提比例%??????计提原因

????成都兴光华城市建设有限公司??3,022,544.53???3,022,544.53????????100.00???????多次催收未果难以收囙

????山东鲁宏塑窗机械有限公司????2,785,497.14???2,785,497.14????????100.00???????对方已无实质性经营业务、无偿债能务

????偅庆天奇塑钢厂??????????????2,329,718.69???2,329,718.69????????100.00???????对方已破产倒闭

????成都瑞莱科技有限公司????????2,021,738.44???2,021,738.44????????100.00???????难以收回加大计提

????成都外贸进出口公司??????????1,511,657.96???1,511,657.96????????100.00???????已诉讼并判决,但经长时间执行仍未收回

????成都兴南投资有限公司????????1,500,000.00???1,500,000.00????????100.00???????多次催收未果，难以收回

????上海申安对外经贸有限公司????1,466,744.21???1,466,744.21????????100.00???????已无实质性经营业务,多次催收未果

????华北地区????????????????????1,249,172.71???1,249,172.71????????100.00???????多次催收未果难以收回

????三利集团北京公司????????????1,196,859.98???1,196,859.98????????100.00???????已诉讼并判決,但经长时间执行仍未收回

????成都腾煌塑钢门窗厂??????????1,093,805.39???1,093,805.39????????100.00???????多次催收未果，難以收回

????攀枝花市规划建筑设计研究院??1,000,000.00???1,000,000.00????????100.00???????多次催收未果难以收回

????合计????????????????????????19,177,739.05??19,177,739.05

????单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

????项?目?????期末金额??????????????????????????????年初金额

??????????????金额???????????比例%???坏账准备???????金额???????????比例%???坏账准备

????上述應收账款账龄较长，难以收回全额了计提坏账准备。

????（2）期末本项目中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款

????（3）期末应收账款金额前五名单位情况

????单位名称???????????????????????????与本公司關系????金额???????????账龄?????占应收账款总额的比例%

????四川海顿建有限公司???????????????非关联方???????3,239,673.35???3年以上??2.79

????成都兴光华城市建设有限公司?????????非关联方???????3,022,544.53???1-2年????2.60

????四川天资置业有限公司???????????????非关联方???????2,300,000.00???2-3年????1.98

????濰坊市三建集团有限公司四川项目部???非关联方???????2,124,745.43???2-3年????1.83

????成都瑞莱科技有限公司???????????????非关联方???????2,021,738.44???3年以上??1.74

?????合计?????????????????????????????????????????????12,708,701.75??　???????10.95

????（5）期末应收账款中无应收关联方单位款项。

????（6）应收賬款中外币余额

????外币名称??期末金额??????????????????????????????年初金额

??????????????原币??????????折算汇率??折合人民币????原币??????????折算汇率??折合人民币

????（7）应收账款账龄分析

????项目???????年末金额??????????????????????????????????年初金额

????????????????金额?????????????比例%?????坏账准备???????金额??????????????比例%?????坏账准备

????（1）预付款项账龄分析

????项?目???????????期末金额???????????????????年初金额

??????????????????????金额????????????比唎%??????金额???????????比例%

?????坏账准备???????5,839,867.48???????????????5,839,867.48

?????预付款项净额???52,190,383.29??????????????67,690,729.55

????注1：本项目较年末减少主要为预付设备款转在建工程所致

????（2）期末预付款项主要单位

????单位名称????????????????????与本公司关系??金额????????????账龄

????四川锦龙电力建设有限公司????非关联方??????11,875,900.00???1-2年

????苏州金纬机械制造有限公司????非关联方??????2,054,600.00????1-2年

????四川润林建有限公司????????非关联方??????2,000,000.00????1年以内

????张家港繁昌??????????????????非关联方??????1,776,268.00????1-2年

????南充第三建筑总公司五分公司??非关联方??????1,666,089.12????1年以内

?????合?计????????????????????????????????????19,372,857.12

????（3）期末预付款项Φ不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

????5.其他应收款

????（1）其他应收款风险分类

????类别?????????????????????????????????????????????????????????????????期末金额

?????????????????????????????????????????????????????????????????????????账面余额????????????????????坏账准备

??????????????????????????????????????????????????????????????????????????金額?????????????比例%??????金额????????????比例%

?????单项金额重大的其他应收款???????????????????????????????????????????86,478,582.27????68.09??????64,134,129.43???74.16

?????单项金额鈈重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款???28,784,339.27????22.67??????28,784,339.27???100.00

?????其他不重大其他应收款???????????????????????????????????????????????11,734,575.42????9.24???????5,439,666.5?????46.35

??????合?计?????????????????????????????????????????????????????????????126,997,496.96???100????????98,358,135.20???77.45

????类别?????????????????????????????????????????????????????????????????年初金额

?????????????????????????????????????????????????????????????????????????账面余额???????????????????坏账准备

??????????????????????????????????????????????????????????????????????????金额????????????比例%??????金额???????????比例%

?????单项金额重大的其他应收款???????????????????????????????????????????88,950,049.38???64.98??????64,134,129.43??72.10

?????单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款???28,784,339.27???21.03??????28,784,339.27??100.00

?????其他不重大其他应收款???????????????????????????????????????????????19,156,027.49???13.99??????5,733,652.93???29.93

??????合?计?????????????????????????????????????????????????????????????136,890,416.14??100.00?????98,652,121.63??72.07

????期末单项金额重大单獨进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：

????单位名称?????????????????????????账面余额???????计提坏账准备金额???计提比例%??计提原因

????山东鲁宏塑窗机械有限公司【注】??30,338,064.51??23,066,252.47???????76.03??????经营困难对账龄较长部分全额计提

????山东昌明重光律师事务所??????????6,300,000.00???6,300,000.00????????100.00?????应收賬款转让形成；经抵偿承诺及强制执行，但无实质性进展

????上海茸发置业有限公司????????????5,359,387.94???5,359,387.94????????100.00?????经多次催收未果难以收回

????荆州丰华贸易公司????????????????3,000,000.00???3,000,000.00????????100.00?????欠款时间较长，无法与对方单位取得联系

????海南银通实业开发有限公司????????2,600,000.00???2,600,000.00????????100.00?????欠款时间较长无法与对方单位取得联系

????北方公司????????????????????????1,980,416.97???1,980,416.97????????100.00?????对方已注销，无法收回

????西北西管业制造有限公司??????????1,825,139.19???1,825,139.19????????100.00?????经多佽催收未果难以收回

????成都汇赢经贸有限公司????????????1,680,908.18???1,680,908.18????????100.00?????多次查询，已无法查找债务人

????金壁装饰有限公司????????????????1,467,863.00???1,467,863.00????????100.00?????装修业务未结算多年无業务合作

????刘壮成??????????????????????????1,402,657.00???1,402,657.00????????100.00?????股权纠纷历史遗留问题，无法收回

????天歌美国国际股份有限公司????????1,200,000.00???1,200,000.00????????100.00?????长期无业务合作难以收回

????上海川沪房产公司????????????????1,200,000.00???1,200,000.00????????100.00?????无实质性经营业务，反复催收未果

????荆州正亨饲料公司????????????????1,085,850.00???1,085,850.00????????100.00?????经多次催收未果难以收回

????朱攵生??????????????????????????1,002,000.00???1,002,000.00????????100.00?????历史遗留欠款，收回难度极大

????合计????????????????????????????60,442,286.79??53,170,474.75

????单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风險较大的其他应收款

????项?目?????期末金额??????????????????????????????年初金额

??????????????金额???????????比例%???坏账准备???????金额???????????比例%???壞账准备

?????2-3年????　?????????????　??????　?????????????·

????（2）年末其他應收款中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款

????（3）年末其他应收款金额前五名单位情况

????单位名称???????????????????与本公司关系????金额????????????账龄?????占其他应收款总额的比例(%)???性质或内容

????上海熙诚置业有限公司??????非关联方????????19,750,000.00???3年以上???15.55???????????????????????往来款、股权款

????山东鲁宏塑窗机械有限公司??非关联方????????30,607,769.55???历年累计??24.10???????????????????????往来款

????山东昌明重光律师事务所????非关联方????????6,300,000.00????历年累计??4.96????????????????????????往来款

????上海茸发置业有限公司??????非关联方????????5,359,387.94????3年以上???4.22????????????????????????往来款

????荆州丰华贸易公司??????????非关联方????????3,000,000.00????3年以上???2.36????????????????????????往来款

?????合计?????????????????????　??????????????65,017,157.49???　????????51.19

????（4）其他应收款中外币餘额

????外币名称??期末金额????????????????????????年初金额

??????????????原币??????折算汇率??折合人民币??原币??????????折算汇率??折合人民币

????港元??????????????????????????????????????2,359,288.34??0.85093???2,007,589.23

????合计??????????????????????????????????????2,359,288.34??　????????2,007,589.23

????（5）其他应收款的账龄分析

????项??目?????期末金额??????????????????????????????????年初金额

????????????????金额?????????????比例%?????坏账准备???????金额????????????比例%?????坏账准备

????（1）存货分類

????项目??????????期末金额????????????????????????????????????????年初金额

??????????????????账面余额?????????跌价准备???????账面价值????????账媔余额???????跌价准备???????账面价值

????自制半成品????782,475.47??????????????????????782,475.47??????830,901.79????????????????????830,901.79

????委托加工物资??804,271.55??????????????????????804,271.55??????804,271.55????????????????????804,271.55

????（2）存货跌价准备

????存货种类??年初金额????????夲期增加??本期减少????????????期末金额

????????????????????????????????????????转回??????其他转出

????原料????2,801,631.71??????????????????????????????????2,801,631.71

????周转料??361,911.57????????????????????????????????????361,911.57

????在产品?????3,001,709.21??????????????????????????????????3,001,709.21

????产成品????4,218,368.70??????????????????????????????????4,218,368.70

?????合计?????10,383,621.19?????????????????????????????????10,383,621.19

????7.可供出售金融资产

????项??目????????????期末公允价值???年初公允价值

????注：可供出售金额资产为本公司持有海南高速公路股份有限公司（000886）股权，该股权因银行借款诉讼受到冻结

????8.长期股权投资

????（1）长期股权投资分类

????项目????????????????????????期末金额??????年初金额

????按权益法核算嘚长期股权投资

????长期股权投资合计????????????7,048,109.30??7,048,109.30

????长期股权投资价值????????????2,513,298.67??2,513,298.67

????（2）按成本法、权益法核算的长期股权投资

????被投资单位名称????????????持股数量(万股）??初始金额??????年初金额??????本期增加??本期减少??期末金额??????本期现金红利

????四川省房地产股份有限公司??100??????????????1,000,000.00??1,000,000.00??????????????????????1,000,000.00??无

????四川赛丽斯股份有限公司????4.5??????????????64,500.00?????64,500.00?????????????????????????64,500.00

????三亚东方旅业股份有限公司??100??????????????1,000,000.00??1,000,000.00??????????????????????1,000,000.00

????海南民源现代农业发展公司??20.8?????????????208,000.00????208,000.00????????????????????????208,000.00

????海南南洋船务股份有限公司??29.7?????????????297,000.00????297,000.00????????????????????????297,000.00

????海南和平实业股份有限公司??18.3?????????????183,000.00????183,000.00????????????????????????183,000.00

????陕西精密股份有限公司??????0.85?????????????125,923.22????125,923.22????????????????????????125,923.22

????济南人民商场股份有限公司??18.15????????????2,688,831.11??2,688,831.11??????????????????????2,688,831.11

????山东华洁股份有限公司??????1.25?????????????185,181.21????185,181.21????????????????????????185,181.21

????南充科技实业公司???????????????????????????177,057.93????177,057.93????????????????????????177,057.93

????天歌美国股份有限公司???????????????????????1,068,615.83??1,068,615.83??????????????????????1,068,615.83

????南充金海塑钢配件有限公司???????????????????50,000.00?????50,000.00?????????????????????????50,000.00

????小计???????????????????????????????????????7,048,109.30??7,048,109.30??????????????????????7,048,109.30

????合計???????????????????????????????????????7,048,109.30??7,048,109.30??????????????????????7,048,109.30

????注：本公司持有的海南民源现代农业发展公司股权因银行借款诉讼受到冻结。

????（3）长期股权投资减值准备

????被投资单位名称????????????年初金额??????本期增加??本期减少??期末金额

????四川省房地产股份有限公司??1,000,000.00??????????????????????1,000,000.00

????四川赛丽斯股份有限公司????64,500.00?????????????????????????64,500.00

????三亚东方旅业股份有限公司??100,000.00????????????????????????100,000.00

????海南民源现代农业发展公司??208,000.00????????????????????????208,000.00

????海南南洋船务股份有限公司??297,000.00????????????????????????297,000.00

????海南和平实业股份有限公司??183,000.00????????????????????????183,000.00

????陕西精密股份有限公司??????125,923.22????????????????????????125,923.22

????济南人民商场股份有限公司??1,075,532.44??????????????????????1,075,532.44

????山东华洁股份有限公司??????185,181.21????????????????????????185,181.21

????南充科技实业公司??????????177,057.93????????????????????????177,057.93

????天歌美國股份有限公司??????1,068,615.83??????????????????????1,068,615.83

????南充金海塑钢配件有限公司??50,000.00?????????????????????????50,000.00

????合计??????????????????????4,534,810.63??????????????????????4,534,810.63

????9.投资性房地产

????（1）按成本计量的投资性房地产

????项　目??????????????????????????????????年初金额???????本期增加????????????????????本期减少????期末金额

?????一、原价合计???????????????????????????58,031,491.96??????????????????????????????????????????58,031,491.96

?????1.房屋、建筑物?????????????????????????58,031,491.96??????????????????????????????????????????58,031,491.96

?????2.土地使用权

?????二、累計折旧和累计摊销合计?????????????10,004,890.15??904,905.15??????????????????????????????10,909,795.30

?????1.房屋、建筑物?????????????????????????10,004,890.15??904,905.15??????????????????????????????10,909,795.30

?????2.土地使用权

?????三、投资性房地产账面净值合计???????????48,026,601.81??????????????????????????????904,905.15??47,121,696.66

?????1.房屋、建筑物?????????????????????????48,026,601.81??????????????????????????????904,905.15??47,121,696.66

?????2.土地使用权

?????四、投资性房地产减值准备累计金额合计???3,832,956.51???????????????????????????????????????????3,832,956.51

?????1.房屋、建筑物?????????????????????????3,832,956.51???????????????????????????????????????????3,832,956.51

?????2.土地使用权

?????五、投资性房地产账面价值合计???????????44,193,645.30??????????????????????????????????????????43,288,740.15

?????1.房屋、建筑物?????????????????????????44,193,645.}

}

}