业绩表现分红信息拆分信息
基金经理访谈
持仓重大变化
持有债券 资产配置
份额变动持有人
信诚中证500指数B(150029)
2.20402.4164%
信诚中证500指数分级证券投资基金2011年半年度报告
基金管理人：信诚基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：2011 年8 月26 日
信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2011 年半年度报告
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其
内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同
意,并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2011 年 8 月22 日复核了本报告中
的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的
招募说明书。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自日起至6月30日止。
重要提示及目录
............................................................................................................................................ 2
1.1 重要提示
.............................................................................................................................................. 2
...................................................................................................................................................... 2
........................................................................................................................................................ 4
2.1 基金基本情况
...................................................................................................................................... 4
2.2 基金产品说明
...................................................................................................................................... 4
2.3 基金管理人和基金托管人
.................................................................................................................. 4
2.4 信息披露方式
...................................................................................................................................... 5
2.5 其他相关资料
...................................................................................................................................... 5
主要财务指标和基金净值表现
.................................................................................................................... 5
3.1 主要会计数据和财务指标
.................................................................................................................. 5
3.2 基金净值表现
...................................................................................................................................... 6
管理人报告
.................................................................................................................................................... 6
4.1 基金管理人及基金经理情况
.............................................................................................................. 6
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
....................................................................... 7
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
................................................................................... 7
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
................................................................... 7
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
.................................................................. 8
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
.............................................................................. 8
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
.................................................................................. 9
托管人报告
.................................................................................................................................................... 9
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
...................................................................................... 9
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .................. 9
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .................................. 9
半年度财务会计报告（未经审计）
............................................................................................................ 9
6.1资产负债表
........................................................................................................................................... 9
..................................................................................................................................................
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
.................................................................................................... 12 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2011 年半年度报告
6.4报表附注
............................................................................................................................................. 12
投资组合报告
.............................................................................................................................................. 27
7.1 期末基金资产组合情况
.................................................................................................................... 27
7.2期末按行业分类的股票投资组合
..................................................................................................... 27
7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细 ................................................. 28
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
................................................................................................ 36
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
............................................................................................ 38
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 .................................... 38
7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......................... 38
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 .................................... 38
7.9 投资组合报告附注
............................................................................................................................ 38
基金份额持有人信息
.................................................................................................................................. 39
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
........................................................................................ 39
8.2 期末上市基金前十名持有人
............................................................................................................ 40
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
................................................................ 40
开放式基金份额变动
.................................................................................................................................. 41
重大事件揭示
............................................................................................................................................ 41
10.1 基金份额持有人大会决议
.............................................................................................................. 41
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .............................................. 41
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
.................................................................. 41
10.4 基金投资策略的改变
...................................................................................................................... 41
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
.......................................................................................... 41
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................................................... 42
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
...................................................................................... 42
10.8 其他重大事件
.................................................................................................................................. 43
§11 备查文件目录
............................................................................................................................................ 44
11.1 备查文件名称
.................................................................................................................................. 44
11.2 备查文件存放地点
.......................................................................................................................... 44
11.3备查文件查阅方式
........................................................................................................................... 45
信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2011 年半年度报告
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
信诚中证500指数分级证券投资基金
信诚中证500指数分级（场内简称：信诚500）
基金主代码
基金运作方式
契约型开放式
基金合同生效日
2011年2月 11日
基金管理人
信诚基金管理有限公司
基金托管人
中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
296,059,315.64份
基金合同存续期
基金份额上市的证券交易所
深圳证券交易所
2011年3月 14日
下属分级基金的基金简称
信诚中证500指数分级A
（场内简称：信诚500A）
信诚中证500指数分级B
（场内简称：信诚500B）
信诚中证500指数分级
（场内简称：信诚500）
下属分级基金的交易代码
报告期末下属分级基金的份额总额
20,276,241.00份
30,414,363.00份
245,368,711.64份
2.2 基金产品说明
本基金进行数量化指数投资,通过严谨的数量化管理和投资
纪律约束,实现对中证 500 指数的有效跟踪,为投资者提供一
个投资中证500指数的有效工具。
本基金采用数量化指数投资方法,按照成份股在中证 500 指
数中的基准权重为基础,以抽样复制的策略构建指数化投资
组合,并根据标的指数成份股及其权重的变化进行相应调整,
力争保持基金净值收益率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏
离度的绝对值不超过 0.35%,年跟踪误差不超过 4%。
业绩比较基准
95%×中证500指数收益率+5%×金融同业存款利率
风险收益特征
本基金为跟踪指数的股票型基金,具有较高风险、较高预期收
益的特征,其预期风险和预期收益高于货币市场基金、债券型
基金和混合型基金。从本基金所分离的两类基金份额来看,
信诚中证 500 指数分级 A 份额具有低风险、收益相对稳定的
特征; 信诚中证 500 指数分级 B 份额具有高风险、高预期收
益的特征。
2.3 基金管理人和基金托管人
基金管理人
基金托管人
信诚基金管理有限公司
中国建设银行股份有限公司
信息披露负责
shichun..cn
客户服务电话
400-666-8595096 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2011 年半年度报告
上海市浦东新区世纪大道 8 号上
海国金中心汇丰银行大楼9 层
北京市西城区金融大街 25号
上海市浦东新区世纪大道 8 号上
海国金中心汇丰银行大楼9 层
北京市西城区闹市口大街 1 号院
法定代表人
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称
上海证券报、中国证券报、证券时报
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址
基金半年度报告备置地点
基金管理人、基金托管人的办公场所和营业场所
2.5 其他相关资料
注册登记机构
信诚基金管理有限公司
上海市浦东新区世纪大道8号上海国金中心汇
丰银行大楼9层
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标
报告期(日(基金合同生效日)至2011
年 6月 30日)
本期已实现收益
900,945.67
-23,071,928.08
加权平均基金份额本期利润
本期加权平均净值利润率
本期基金份额净值增长率
3.1.2 期末数据和指标
报告期末(2011年 6月 30日)
期末可供分配利润
-25,388,027.60
期末可供分配基金份额利润
期末基金资产净值
270,671,288.04
期末基金份额净值
3.1.3 累计期末指标
报告期末(2011年 6月 30日)
基金份额累计净值增长率
注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低
于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除
相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2011 年半年度报告
4、本基金合同自日起生效,报告期为 2011年2 月11 日至 2011年6 月30日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净值增
份额净值增长
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基准收
益率标准差④
过去一个月
过去三个月
自基金合同
生效起至今
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
注：1、基金合同生效起至披露时点不满一年(本基金合同生效日为 2011年2月 11日)。
2、按照基金合同的约定,本基金自基金合同生效日起不超过六个月内完成建仓。本基金的投资
范围为具有良好流动性的金融工具,包括中证500指数的成份股及其备选成份股、新股(一级市场初次发
行或增发)、债券、权证、股指期货以及中国证监会允许基金投资的其它金融工具。其中,中证 500指数
的成份股及其备选成份股的投资比例不低于基金资产净值的 90%,现金或者到期日在一年以内的政府债
券不低于基金资产净值的 5%,权证投资占基金资产净值的比例为 0-3%,其它金融工具的投资比例符合法
律法规和监管机构的规定。截止本报告期末,本基金尚处于建仓期。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人信诚基金管理有限公司经中国证监会批准,于日正式成立,注册资本2
亿元,注册地为上海。公司股东为中信信托有限责任公司、英国保诚集团股份有限公司和中新苏州工业
园区创业投资有限公司,各股东出资比例分别为 49%、49%、2%。截至 2011 年 6 月 30 日,本基金管理人信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2011 年半年度报告
共管理 12只基金,分别为信诚四季红混合型证券投资基金、信诚精萃成长股票型证券投资基金、信诚盛
世蓝筹股票型证券投资基金、信诚三得益债券型证券投资基金、信诚经典优债债券型证券投资基金、信
诚优胜精选股票型证券投资基金、信诚中小盘股票型证券投资基金、信诚深度价值股票型证券投资基金
(LOF)、信诚增强收益债券型证券投资基金、信诚金砖四国积极配置证券投资基金(LOF)、信诚中证500
指数分级证券投资基金和信诚货币市场证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理(助理)期限
本基金基金
基金管理有
限公司投资
管理部数量
统计物理学博士，CFA，14
年证券、基金从业经验, 拥
有丰富的量化投资和指数
基金管理经验。曾任职于加
拿大Greydanus, Boeckh &
Associates 公司和加拿大
道 明 资 产 管 理 公 司 (TD
Asset Management)。
注：1、任职日期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日;若该基金经理自基金合同生效日起即
任职,则任职日期为基金合同生效日。
2、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金法》和其他相关法律法规的规定以及基金合同
和招募说明书的约定,本着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金财产。本基金管理人通过不断完
善法人治理结构和内部控制制度,加强内部管理,规范基金运作。本报告期内,基金运作合法合规,没有发
生损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
针对中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司采取了一系列行动
来落实指导意见中的各项要求。明确了各部门在公平交易执行中的具体责任,在日常交易中,严格按照
《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的有关规定对本基金的日常交易行为进行监控。对于
交易所公开竞价交易,在恒生交易系统中执行公平交易程序,确保不同基金在买卖同一证券时,按照时间
优先,比例分配的原则在各基金间公平分配交易量。对于场外交易,通过业务流程的人为控制执行公平交
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本基金管理人旗下无与本基金投资风格相似的其他投资组合。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内无异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
自 2010 年底以来,市场对于通胀环境和政策走向相当纠结,资金面也相当紧张。央行今年以来每月
提高一次准备金率以对冲流动性,并升息三次以抑制通货膨胀。市场短期回购利率在今年上半年不断创
新高,也凸显了市场资金的紧张程度。在海外,欧洲债务危机和疲弱的美国经济数据都对全球经济复苏投信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2011 年半年度报告
下阴影。这些都造成资本市场在上半年呈宽幅震荡态势。同时由于估值修复和流通性需求,中证 500 指
数作为成长性公司的代表,也相对于大盘股票调整幅度更深,今年上半年指数在区间宽幅震
信诚中证 500 指数分级基金于 2011 年 2 月 11 日成立,3 月 14 日开放申购赎回,分级基金份额也于
同日作为第 100只乐富上市基金在深交所上市交易。在封闭期内,市场处于技术反弹阶段,本基金逐步建
仓,因此本基金的收益率在封闭期间落后于基准。封闭期结束后,本基金完成建仓,同时积极利用自行开
发的量化分层抽样技术应用在震荡市场环境及处理每日申购赎回现金流中,有效地管理跟踪误差,并取
得了一定的超额收益。
作为首只中证 500 指数分级基金,本基金为不同风险偏好的投资者提供了三款不同风险收益特征的
投资工具,并且分级份额在场内交易。场内交易的活跃度也可以反映投资者的关注与交易特征。自上市
以后, 信诚中证500指数分级B基金处于连续溢价状态, 信诚中证500指数分级基金整体也出现了整体
溢价机会,使套利投资者可以利用配对转换机制从中获取套利收益。在市场反弹期间, 信诚中证 500 指
数分级 B基金的杠杆性也放大了指数反弹的波动性,为投资者提供了波段式投资工具。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末,本基金自成立以来份额净值增长率为-8.60%,同期比较基准收益率为-3.05%。从封
闭期结束至本报告期末,本基金日跟踪误差为 0.19%,年化跟踪误差为 2.95%,符合基金合同约定的日均
跟踪误差不超过 0.35%及年化跟踪误差在 4%以内。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下半年,宏观政策会随着通货膨胀得到有效控制而逐步走向宽松。实体经济在保障房政策与
“十二五”规划下的相关产业政策指导下,将在下半年面临更大增长空间。资本市场底部有望形成,并呈
震荡向上态势。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1、基金估值程序
为了向基金投资人提供更好的证券投资管理服务,本基金管理人通过建立估值决策委员会,对估值
和定价过程进行了最严格的控制。估值决策委员会成员包括首席运营官(会议主席)、副首席运营官、风
险控制总监/专员、数量研究员、交易总监、运营总监、基金会计主管。本基金管理人在充分衡量市场
风险、信用风险、流动性风险、货币风险、衍生工具和结构性产品等影响估值和定价因素的基础上,综
合基金运营部、监察稽核部、投资部、风险管理部和其它相关部门的意见,确定本基金管理人采用的估
估值政策和程序的确立和修订须经本基金管理人总经理批准后方可实行。基金在采用新投资策略或
投资新品种时,应评价现有估值政策和程序的适用性,并在不适用的情况下,及时召开估值决策委员会。
在每个估值日,本基金管理人的运营部使用估值政策确定的估值方法,确定证券投资基金的份额净
基金管理人对基金资产进行估值后,将基金份额净值结果发送基金托管人,基金托管人按照托管协
议中“基金资产净值计算和会计核算”确定的规则复核,复核无误后,由基金管理人对外公布。
2、基金管理人估值业务的职责分工
本基金管理人的估值业务采用双人双岗,所有业务操作需经复核方可生效。
基金份额净值公告需经处理估值的操作人员、复核估值的复核人员和基金运营总监三人确认后,方
可对外发布。
3、基金管理人估值人员的专业胜任能力和相关工作经历
本基金管理人的估值人员均具有专业会计学习经历,具有会计上岗证和基金从业资格。
本基金管理人的估值人员平均拥有6年金融从业经验和3年基金管理公司的基金从业和基金估值经信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2011 年半年度报告
4、基金经理参与或决定估值的程度
本基金管理人的后台与投资业务隔离,基金经理不直接参与或决定估值。
基金经理持续保持对基金估值所采用估值价格的关注,在认为基金估值所采用的估值价格不足够公
允时,将通过首席投资官提请召开估值决策委员会会议,通过会议讨论决定是否调整基金管理人所采用
的估值政策。
5、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
6、已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
本基金未与任何第三方签订定价服务协议。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据基金合同的约定，本基金(包括信诚中证 500 指数分级、信诚中证 500 指数分级 A、信诚中证
500 指数分级B)不进行收益分配。
本基金于本期间未进行过利润分配,该处理符合基金利润分配原则。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基
金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金
托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产
净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管
理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内,本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报
告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1资产负债表
会计主体：信诚中证500指数分级证券投资基金
报告截止日： 日
单位：人民币元
本期末 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2011 年半年度报告
2011 年6 月30 日
860,538.61
结算备付金
191,712.53
存出保证金
197,693.87
交易性金融资产
269,996,730.20
其中：股票投资
252,945,545.82
17,051,184.38
资产支持证券投资
衍生金融资产
买入返售金融资产
应收证券清算款
3,723,458.62
353,682.72
应收申购款
202,568.91
递延所得税资产
275,601,432.27
负债和所有者权益
2011 年6 月30 日
交易性金融负债
衍生金融负债
卖出回购金融资产款
应付证券清算款
3,970,686.07
应付赎回款
327,733.58
应付管理人报酬
210,165.32
应付托管费
应付销售服务费
应付交易费用
151,199.35
递延所得税负债
224,123.53
4,930,144.23
所有者权益：
296,059,315.64
未分配利润
-25,388,027.60
所有者权益合计
270,671,288.04
负债和所有者权益总计
275,601,432.27 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2011 年半年度报告
注：1、报告截止日 2011 年6 月 30 日,基金份额总额 296,059,315.64 份。信诚中证 500指数分级
的基金份额净值 0.914 元，基金份额总额 245，368，711.64 份。下属两级基金: 信诚中证 500 指数分
级 A 的基金份额净值 1.024 元,基金份额总额 20,276,241.00 份; 信诚中证 500 指数分级 B 的基金份额
净值 0.841元,基金份额总额 30,414,363.00份。
2、本基金合同自日起生效,报告期自 2011年2 月11 日起至6 月30 日止。
会计主体：信诚中证500指数分级证券投资基金
本报告期：日(基金合同生效日)至2011 年6月30日
单位：人民币元
日(基金合同生效日)至2011年
-20,733,897.59
1.利息收入
662,874.74
其中：存款利息收入
101,124.26
债券利息收入
108,430.45
资产支持证券利息收入
买入返售金融资产收入
453,320.03
其他利息收入
2.投资收益（损失以“-”填列）
2,305,318.30
其中：股票投资收益
1,032,303.27
基金投资收益
债券投资收益
142,374.69
资产支持证券投资收益
衍生工具收益
1,130,640.34
3.公允价值变动收益（损失以“-”
-23,972,873.75
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）
5.其他收入（损失以“-”号填列）
270,783.12
减：二、费用
2,338,030.49
1．管理人报酬
1,174,317.71
258,349.93
3．销售服务费
4．交易费用
600,278.81
5．利息支出
其中：卖出回购金融资产支出
6．其他费用
305,084.04
三、利润总额（亏损总额以“-”
-23,071,928.08
注：本基金合同自日起生效,报告期自 2011年 2月 11日起至2011年 6月30
日止。 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2011 年半年度报告
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：信诚中证500指数分级证券投资基金
本报告期：日(基金合同生效日)至2011 年6月30日
单位：人民币元
2011 年2 月 11日(基金合同生效日)至 2011 年 6 月30 日
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
374,254,300.10
374,254,300.10
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
-23,071,928.08
-23,071,928.08
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
-78,194,984.46
-2,316,099.52
-80,511,083.98
其中：1.基金申购款
134,383,476.39
-4,517,812.77
129,865,663.62
2.基金赎回款
-212,578,460.85
2,201,713.25
-210,376,747.60
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”
五、期末所有者权益（基
296,059,315.64
-25,388,027.60
270,671,288.04
注：本基金合同自2011年2月 11日起生效,报告期自 2011年2 月11 日起至日止。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 日 至 日财务报表由下列负责人签署:
基金管理公司负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4报表附注
6.4.1 基金基本情况
信诚中证500指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下
简称“中国证监会”)《关于核准信诚中证 500 指数分级证券投资基金募集的批复》(证监许
[ 号文)和《关于信诚中证500指数分级证券投资基金备案确认的函》 (基金部函[2011]69
号文)批准,由信诚基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则和《信
诚中证 500指数分级证券投资基金基金合同》发售,基金合同于 日生效。本基金为
契约型开放式,存续期限不定。本基金的基金管理人为信诚基金管理有限公司,基金托管人为中国
建设银行股份有限公司。
本基金于日至日募集, 首次向社会公开发售募集且扣除认购费
用后的有效认购资金人民币 374,118,554.71 元,利息人民币 135,745.39 元,共计人民币
374,254,300.10 元。上述认购资金折合 374,254,300.10份基金份额。上述募集资金已由毕马威华
振会计师事务所验证,并出具了 KPMG-B(2011)CR No.0003号验资报告。
信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2011 年半年度报告
根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《信诚中证500指数分级证券投资基
金基金合同》和《信诚中证 500指数分级证券投资基金招募说明书》的有关规定,本基金的投资范
围为本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括中证 500 指数的成份股及其备选成份
股、新股(一级市场初次发行或增发)、债券、权证、股指期货以及中国证监会允许基金投资的其
它金融工具。其中,中证500指数的成份股及其备选成份股的投资比例不低于基金资产净值的 90%,
现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%,权证投资占基金资产净值的比
例为 0-3%,其它金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将
其纳入投资范围。
本基金的业绩比较标准为95%×中证500指数收益率+5%×金融同业存款利率
根据《证券投资基金信息披露管理办法》,本基金定期报告在公开披露的第二个工作日,报中
国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金按照财政部颁布的企业会计准则(2006)、中国证券业协会于 2007年颁布的《证券投资
基金会计核算业务指引》、《信诚中证 500 指数分级证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的
基金行业实务操作的规定编制会计报表。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)于2006 年2 月15日颁布的《企
业会计准则-基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准
则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)的要求,真实、完整地反映了本基金的财务
状况、经营成果和基金净值变动情况。
此外,本财务报表同时符合如会计报表附注6.4.2所列示的其他有关规定的要求。
6.4.4 重要会计政策和会计估计
6.4.4.1 会计年度
本基金的会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编制期间为 2011 年 2
月 11日(基金合同生效日)至
6.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时按基金对金融资产的持有意图和持有能力分类为:以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。本基金目前持有的股票投
资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
其他金融资产划分为贷款和应收款项,暂无金融资产划分为可供出售金融资产或持有至到期投资。
除衍生工具所产生的金融资产外,以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易
性金融资产列示。衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示。
金融负债在初始确认时按承担负债的目的分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债及其他金融负债。本基金目前暂无划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。除衍生
工具所产生的金融负债外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融负债在资产负债表中以交
易性金融负债列示。衍生工具所产生的金融负债在资产负债表中以衍生金融负债列示。
6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时,于资产负债表内确认。
(a)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(i) 股票投资
买入股票于交易日确认为股票投资。股票投资成本按交易日股票的公允价值确认,取得时发生的相信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2011 年半年度报告
关交易费用直接记入当期损益。收到股权分置改革过程中由非流通股股东支付的现金对价于股权分置方
案实施复牌日冲减股票投资成本。
卖出股票于交易日确认股票投资收益/(损失)。出售股票的成本按移动加权平均法于交易日结转。
(ii)债券投资
买入债券于交易日确认为债券投资。债券投资成本按交易日债券的公允价值确认,取得时发生的相
关交易费用直接记入当期损益,上述公允价值不包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为
应收利息单独核算)。
认购新发行的分离交易可转债于获配日按支付的全部价款确认为债券投资,于权证实际取得日按附
注 6.4.4.4 (a)(iii)所示的方法单独核算权证成本,并相应调整债券投资成本。
卖出债券于卖出交易日确认债券投资收益/(损失)。出售债券的成本按移动加权平均法结转。
(iii)权证投资
买入权证于交易日确认为权证投资。权证投资成本按交易日权证的公允价值确认,取得时发生的相
关交易费用直接记入当期损益。因认购新发行的分离交易可转债而取得的权证在实际取得日,按权证公
允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认
为权证投资成本。获赠权证(包括配股权证)在除权日,按持有的股数及获赠比例计算并记录增加的权证
卖出权证于交易日确认衍生工具收益/(损失)。出售权证的成本按移动加权平均法于交易日结转。
(b) 应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
应收款项以公允价值作为初始确认金额,采用实际利率法以摊余成本进行后续计量,直线法与实际
利率法确定的金额差异较小的可采用直线法,其中买入返售金融资产以融出资金应付或实际支付的总额
作为初始确认金额,相关交易费用计入初始成本。
(c) 其他金融负债
其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
其他金融负债按公允价值作为初始确认金额,采用实际利率法以摊余成本进行后续计量,直线法与
实际利率法确定的金额差异较小的可采用直线法,其中卖出回购金融资产款以融入资金应收或实际收到
的总额作为初始确认金额,相关交易费用计入初始成本。
6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
对存在活跃市场的投资品种,如估值日有市价的,应采用市价确定公允价值;估值日无市价,但最近
交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,应采用最近交易
市价确定公允价值。
对存在活跃市场的投资品种,如估值日无市价,且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发
行机构发生了影响证券价格的重大事件,使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25%
以上的,应参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价,确定公允价值。
当投资品种不再存在活跃市场,且其潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25%以
上的,应采用市场参与者普遍认同,且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术,确定投资品
种的公允价值。
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。估值技术
包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工
具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
本基金的金融资产和金融负债以上述原则确定的公允价值进行估值,另外对金融资产的特殊情况处
(a) 股票投资
(i)对因特殊事项长期停牌的股票,如该停牌股票对基金资产净值产生重大影响,则采用《中国证券信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2011 年半年度报告
业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》提供的指数收益法估值。即在估值日,以公开
发布的相应行业指数的日收益率作为该股票的收益率计算该股票当日的公允价值。
(ii)送股、转增股、配股和公开增发新股等未上市的股票,按估值日在证券交易所上市的同一股票
的收盘价估值;该日无交易的,以最近一日的收盘价估值。
(iii)首次公开发行未上市的股票,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值
的情况下,按成本估值。
(iv)首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,按交易所上市的同一股票的收
盘价估值。
(v) 非公开发行有明确锁定期的股票,若在证券交易所上市的同一股票的收盘价低于非公开发行股
票的初始投资成本,按估值日证券交易所上市的同一股票的收盘价估值;若在证券交易所上市的同一股
票的收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本,其两者之间的差价按锁定期内已经过交易天数占锁定
期内总交易天数的比例确认为估值增值。
(b) 债券投资
(i)交易所上市实行净价列示的债券按估值原则确认的相应交易日的收盘价估值,交易所上市未实
行净价列示的债券按估值原则确认的相应交易日的收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到
的净价进行估值。
(ii)首次公开发行未上市的债券采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的
情况下,按成本估值。
(iii)全国银行间债券市场交易的债券根据行业协会指导的处理标准或意见并综合考虑市场成交
价、市场报价、流动性及收益率曲线等因素确定其公允价值进行估值。
(iv)同一债券同时在两个或两个以上市场交易的,按债券所处的市场分别估值。
(c) 权证投资
(i) 首次公开发行未上市的权证,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值
的情况下,按成本估值。
(ii)配售及认购分离交易可转债所获得的权证自实际取得日至在交易所上市交易前,采用估值技术
确定公允价值。如估值技术难以可靠计量,则按成本计量。
(iii)因持有股票而享有的配股权证以及停止交易但未行权的权证按采用估值技术确定的公允价值
如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基金管理人可根据具体情况与
基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。
相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事项,按国家最新规定估值。
实际成本与估值的差异计入“公允价值变动损益”科目。
公允价值计量中的层级取决于对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值。三个层级的定义如
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价；
第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除市场报价以外的有关
资产或负债的输入值；
第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入
2011年，本基金金融工具的第一层级与第二层级之间没有发生重大转换。
2011年，本基金金融工具的公允价值的估值技术并未发生改变。
6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵消债权债务且交
易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵消后的净额在资产负债表列示。 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2011 年半年度报告
6.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基金份额
拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比例计算认列。
由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎
回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
6.4.4.8 损益平准金
损益平准金核算在基金份额发生变动时,申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款项中包含的未
分配利润和公允价值变动损益,包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指根据
交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现损
益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现损益占基金净值比例计算
的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计量,并于期末全额转入“未分配
6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资收益/(损失)于卖出交易日按卖出股票成交金额与其成本的差额确认。
债券投资收益/(损失) 于卖出债券交易日按卖出债券成交金额与其成本和应收利息的差额确认。
衍生工具收益/(损失)于交易日按卖出权证成交金额与其成本的差额确认。
股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后
的净额于除权除息日确认。
债券利息收入按债券投资的票面价值与票面利率计算的金额扣除应由发行债券的企业代扣代缴的
个人所得税(适用于企业债和可转债等)后的净额确认,在债券实际持有期内逐日计提。贴息债视同到期
一次性还本付息的附息债,根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后,逐日计提利
息收入。如票面利率与实际利率出现重大差异,按实际利率计算利息收入。
存款利息收入按存款本金与适用利率逐日计提。
买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额,在回购期内按实际利
率法逐日确认,直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。
公允价值变动收益/(损失)核算基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、衍生金融资
产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。
6.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的基金管理人报酬根据《信诚中证 500 指数分级证券投资基金基金合同》的规定,按前一日
基金资产净值 1.0%的年费率逐日计提。
本基金的基金托管费根据《信诚中证 500 指数分级证券投资基金基金合同》的规定,按前一日基金
资产净值 0.22%的年费率逐日计提。
本基金的标的指数许可使用费根据《信诚中证 500 指数分级证券投资基金基金合同》的规定,计费
时间从本基金合同生效日开始计算;标的指数许可使用基点费的收取标准为本基金的资产净值的
0.02%/年,标的指数许可使用基点费的收取下限为每季人民币 5 万元(即不足 5 万元部分按照 5 万元收
在通常情况下,标的指数许可使用基点费按照前一日基金资产净值的 0.02%的年费率与收取下限的
日均摊销数额两者孰高的原则进行计提。标的指数许可使用基点费每日计算,逐日累计。
本基金的交易费用于进行股票、债券、权证等交易发生时按照确定的金额确认。
本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。
卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额,在回购期内以实
际利率法逐日确认,直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。
本基金的其他费用如不影响估值日基金份额净值小数点后第四位,发生时直接计入基金损益;如果
影响基金份额净值小数点后第四位的,采用待摊或预提的方法,待摊或预提计入基金损益。 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2011 年半年度报告
6.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金(包括信诚中证 500 指数分级、信诚中证 500 指数分级A、信诚中证500 指数分级 B)不进行
收益分配。
经基金份额持有人大会决议通过,并经中国证监会核准后,如果终止信诚中证500指数分级A份额与
信诚中证 500 指数分级 B份额的运作,本基金将根据基金份额持有人大会决议调整基金的收益分配。具
体见基金管理人届时发布的相关公告。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无需说明的会计政策变更事项。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生重大会计估计的变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无差错事项。
6.4.6 税项
根据财税字[1998]55 号文、 [2001]61 号文《关于证券投资基金税收问题的通知》、财税字[
号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政
策的通知》、财税字[2005]11 号文《关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》、财税[ 号
文《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[ 号文《关于股权分置试点改革有关税
收政策问题的通知》、财税[ 号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税
[2007]84 号文《财政部国家税务总局关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》、财税[2008]1 号文
《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作,本基
金适用的主要税项列示如下:
(1) 以发行基金方式募集资金,不属于营业税征收范围,不征收营业税。
(2) 基金买卖股票、债券的投资收益暂免征收营业税和企业所得税。
(3) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价,暂免
征收印花税、企业所得税和个人所得税。
(4) 对基金取得的股票的股息、红利收入,债券的利息收入,由上市公司、发行债券的企业在向基金
支付上述收入时代扣代缴 20%的个人所得税,自 2005 年 6 月 13 日起,对个人投资者从上市公司取得的
股票的股息、红利收入暂减按 50%计算个人所得税。
(5) 自 2005年1 月 24 日起,基金买卖A股、B 股股权所书立的股权转让书据按照 0.1%的税率征收
证券(股票)交易印花税。自 2007 年 5 月 30 日起,该税率上调至 0.3%。自 2008 年 4 月 24 日起,根据上
海证券交易所与深圳证券交易所的相关规定,调整证券(股票)交易印花税税率,由 0.3%降至 0.1%。自
日起,根据上海证券交易所与深圳证券交易所的相关规定,证券交易印花税改为单边征收,
即仅对卖出 A股、B股股权按 0.1%的税率征收,对受让方不再征税。
(6) 对投资者(包括个人和机构投资者)从基金分配中取得的收入,暂不征收个人所得税和企业所得
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
860,538.61
其中:存款期限1-3个月
- 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2011 年半年度报告
860,538.61
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
2011年 6月 30日
公允价值变动
277,039,725.41
252,945,545.82
-24,094,179.59
交易所市场
16,929,878.54
17,051,184.38
121,305.84
银行间市场
16,929,878.54
17,051,184.38
121,305.84
资产支持证券
293,969,603.95
269,996,730.20
-23,972,873.75
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金于日未持有衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 买入返售金融资产
本基金于日未持有任何买入返售金融资产。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
应收活期存款利息
应收定期存款利息
应收其他存款利息
应收结算备付金利息
应收债券利息
351,981.80
应收买入返售证券利息
应收申购款利息
353,682.72
6.4.7.6 其他资产
单位：人民币元
2011年 6月 30日
其他应收款
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
本期末 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2011 年半年度报告
交易所市场应付交易费用
151,199.35
银行间市场应付交易费用
151,199.35
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
2011年 6月 30日
应付券商交易单元保证金
应付赎回费
预提审计费
预提信息披露费
129,628.80
应付指数使用费
224,123.53
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
信诚中证 500指数分级A
2011年 2月 11日(基金合同生效日)至 日
基金份额（份）
基金合同生效日
10,134,545.00
10,134,545.00
本期增加(拆分)
36,497,176.00
36,497,176.00
本期减少(合并) （以“-”号填列）
- 26,355,480.00
- 26,355,480.00
20,276,241.00
20,276,241.00
信诚中证 500指数分级B
2011年 2月 11日(基金合同生效日)至 日
基金份额（份）
基金合同生效日
15,201,819.00
15,201,819.00
本期增加(拆分)
54,745,764.00
54,745,764.00
本期减少(合并) （以“-”号填列）
- 39,533,220.00
- 39,533,220.00
30,414,363.00
30,414,363.00
信诚中证 500指数分级
2011年 2月 11日(基金合同生效日)至 2011年 6月30日
基金份额（份）
基金合同生效日
348,917,936.10
348,917,936.10
200,272,176.39
200,272,176.39
本期赎回（以“-”号填列）
- 303,821,400.85
- 303,821,400.85
245,368,711.64
245,368,711.64
注：1、本基金合同生效日为2011 年2 月11 日，截至2011 年6 月30 日本基金成立未满半年； 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2011 年半年度报告
2、 信诚中证500指数分级A和信诚中证500指数分级B的本期增加(拆分)是指由信诚中证500
指数分级的“分拆”行为带来的该类基金份额的增加，本期减少(合并)是指因信诚中证 500指数分级A
和信诚中证500指数分级B的“合并”行为导致的该类基金份额的减少。信诚中证500 指数分级的本期
申购份额包含信诚中证500指数分级A 和信诚中证500指数分级B的份额合并入的份额65,888,700.00；
本期赎回份额包含信诚中证 500指数分级A 和信诚中证 500指数分级B的份额分拆出的份额
91,242,940.00。
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
已实现部分
未实现部分
未分配利润合计
基金合同生效日
900,945.67
-23,972,873.75
-23,071,928.08
本期基金份额交易
产生的变动数
-112,987.61
-2,203,111.91
-2,316,099.52
其中：基金申购款
632,903.80
-5,150,716.57
-4,517,812.77
基金赎回款
-745,891.41
2,947,604.66
2,201,713.25
本期已分配利润
787,958.06
-26,175,985.66
-25,388,027.60
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
日(基金合同生效日)至 日
活期存款利息收入
定期存款利息收入
其他存款利息收入
结算备付金利息收入
101,124.26
注：其他指申购款利息收入。
6.4.7.12 股票投资收益――买卖股票差价收入
单位：人民币元
2011年 2月 11日(基金合同生效日)至 日
卖出股票成交总额
103,991,152.50
减:卖出股票成本总额
102,958,849.23
买卖股票差价收入
1,032,303.27
6.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
日(基金合同生效日)至2011年 6
卖出债券、债转股及债券到期兑付成交总额
14,864,226.67
减：卖出债券、债转股及债券到期兑付成本总额
14,504,960.86
减：应收利息总额
216,891.12 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2011 年半年度报告
债券投资收益
142,374.69
6.4.7.14 衍生工具收益
本基金本报告期内未投资衍生工具,于2011年 6月30 日未持有衍生金融工具。
6.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
2011年2月 11日(基金合同生效日)至 2011年 6月30 日
股票投资产生的股利收益
1,130,640.34
基金投资产生的股利收益
1,130,640.34
6.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
2011年 2月 11日(基金合同生效日)至 2011年 6月30日
1.交易性金融资产
-23,972,873.75
――股票投资
-24,094,179.59
――债券投资
121,305.84
――资产支持证券投资
――基金投资
2.衍生工具
――权证投资
-23,972,873.75
6.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
2011年 2月 11日(基金合同生效日)至 日
基金赎回费收入
262,972.48
转换费收入
印花税返还
债券分销手续费返还
270,783.12
注：本基金赎回费和转换费的 25%归入基金资产。
6.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
2011年 2月 11日(基金合同生效日)至 日
交易所市场交易费用
600,278.81
银行间市场交易费用
600,278.81
6.4.7.19 其他费用
单位：人民币元 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2011 年半年度报告
2011年2月 11日(基金合同生效日)至 2011年 6月30日
信息披露费
129,628.80
债券账户维护费
基金上市费
指数使用费
305,084.04
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至本财务报告批准报出日,本基金未发生需要披露的或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务报告批准报出日,本基金未发生需要披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
关联方名称
与本基金的关系
信诚基金管理有限公司
基金管理人
中国建设银行股份有限公司
基金托管人
中信信托有限责任公司
基金管理人的中方股东
英国保诚集团股份有限公司
基金管理人的外方股东
中新苏州工业园区创业投资有限公司
基金管理人的中方股东
信诚人寿保险有限公司
基金管理人主要股东控制的机构
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
下述关联交易均根据正常的商业交易条件进行,并以一般交易价格为定价基础。
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金在本报告期内未通过关联方交易单元进行过交易。本基金合同自 2011年 2 月11 日起生效,
无上年度可比期间。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
2011年2月 11日(基金合同生效日)至 2011年 6月30 日
当期发生的基金应支付的管理费
1,174,317.71
其中：支付销售机构的客户维护费
269,530.50
注：1、支付基金管理人信诚基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 1.0%的年
费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为:日基金管理费=前一日基金资产净值×1.0%/当
2、本基金合同自日起生效,无上年度可比期间。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
2011年2月 11日(基金合同生效日)至 2011年 6月30 日
当期发生的基金应支付的托管费
258,349.93
注：1、支付基金托管人建设银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.22%的年费率计提,逐日累信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2011 年半年度报告
计至每月月底,按月支付。计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值×0.22%/当年天数。
2、本基金合同自日起生效,无上年度可比期间。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期内未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。本基金合同自 2011 年 2
月 11日起生效,无上年度可比期间。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
基金管理人运用固有资金投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行。本基金的基金管理人
在本报告期未投资过本基金。本基金合同自 2011年2月 11日起生效,无上年度可比期间。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
信诚中证 500指数分级
份额单位：份
关联方名称
2011年 6月 30日
持有的基金份额
占基金总份额的比例
信诚人寿保险有限公司
20,004,600.00
注：1、以上除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的份额均为本基金的基础份额及其所占基
础份额的比例。
2、除上表所示外,本基金其它关联方在本报告期末未持有本基金。本基金合同自 2011 年 2 月
11 日起生效，无上年末可比数。
3、本基金除基金管理人之外的其他关联方投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
2011年 2月 11日(基金合同生效日)至 2011年 6月30日
当期利息收入
860,538.61
注：本基金通过“中国建设银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责
任公司的结算备付金,于 2011 年 6 月 30 日的相关余额为人民币 191,712.53 元。(本基金合同自 2011
年 2月11日起生效,无上年度可比期间)
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内未在承销期内参与关联方承销的证券。本基金合同自 2011年 2 月11 日起生效,
无上年度可比期间。
6.4.11 利润分配情况
本基金本报告期内未进行过利润分配。
6.4.12 期末（2011年 6月 30 日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
于日,本基金未持有因认购新发/增发流通受限证券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
数量（股）
注 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2011 年半年度报告
筹划非公开
发行股票事
811,526.30
753,676.58
筹划非公开
276,332.45
299,022.90
公司大股东
武商联正在
筹划公司的
重大资产重
1,976,151.82
1,795,676.96
重大资产重
针对公司股
价异常波动
的核查及筹
划重大资产
重组两项重
400,122.25
504,487.55
关于异常废
水泄漏事件
的停产整改
576,217.00
522,258.00
注：截至本报告批准报出日,“世纪星源”和“中百集团”仍未发布复牌公告。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
于日,本基金未持有因银行间市场债券正回购交易而作为抵押的债券。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
于日,本基金未持有因交易所市场债券正回购交易而作为抵押的债券。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金金融工具的风险主要包括:信用风险、流动性风险、市场风险。
本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,
通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,在董事会下设立风控与审计委员会,负责制定风险管
理的宏观政策,设定最高风险承受度以及审议批准防范风险和内部控制的政策等;在管理层层面设立风
险管理委员会,实施董事会风控与审计委员会制定的各项风险管理和内部控制政策;在业务操作层面风
险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责,协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资
风险分析与绩效评估。监察稽核部和风险管理部对公司首席执行官负责,其中监察稽核部还须向督察长
报告工作。
本基金管理人建立了以风险管理委员会为核心的,由督察长、风险管理委员会、监察稽核部和相关
业务部门构成的风险管理架构体系。
6.4.13.2 信用风险 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2011 年半年度报告
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违
约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的银行存款存放在本基金的托管
行中国建设银行股份有限公司,因而与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金管理人建立了信用风
险管理流程,通过对投资品种和证券发行人进行信用等级评估来控制信用风险,本基金均投资于具有良
好信用等级的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金管理人管
理的其他基金共同持有一家公司发行的证券,不得超过该证券的 10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,因此违
约风险发生的可能性很小;本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估,以控制相
应的信用风险。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度与可能遭受的损失。本基金的流动性风险一方面
来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的
情况下以合理的价格变现,另一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求,并同时通过独立的风险管理人员设定流动性比例要求,
对流动性指标进行持续的监测和分析。
针对投资品种变现的流动性风险,本基金管理人对流通受限证券的投资交易进行限制和控制,对缺
乏流动性的证券投资比率事先确定最高上限,控制基金的流动性结构;加强对投资组合变现周期和冲击
成本的定量分析,定期揭示基金的流动性风险;通过分散投资降低基金财产的非系统性风险,保持基金组
合良好的流动性。本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可于银行间同业市场交易,均能及时
变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金
持有的债券资产的公允价值。
针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金管理人根据申购赎回变动情况,制定现金头寸预测表,及时
采取措施满足流动性需要;分析基金持有人结构,加强与主要持有机构的沟通,及时揭示可能的赎回需求;
按照有关法律法规规定应对固定赎回,并进行适当报告和批露;在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定
在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人
本基金所持有的全部金融负债无固定到期日或合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基
金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
6.4.13.4 市场风险
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大
程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。本基金的
基金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过对所持投资品种修正久期等参数的监
控进行利率风险管理。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
2011 年6 月30
1 个月以内
860,538.61
860,538.61
结算备付金
191,712.53
191,712.53 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2011 年半年度报告
存出保证金
197,693.87
197,693.87
交易性金融资产
- 15,472,100.00
527,546.88
1,051,537.50
252,945,545.82
269,996,730.20
应收证券清算款
3,723,458.62
3,723,458.62
353,682.72
353,682.72
应收申购款
202,568.91
202,568.91
1,052,251.14 15,472,100.00
527,546.88
1,051,537.50
257,497,996.75
275,601,432.27
应付证券清算款
3,970,686.07
3,970,686.07
应付赎回款
327,733.58
327,733.58
应付管理人报酬
210,165.32
210,165.32
应付托管费
应付指数使用费
应付交易费用
151,199.35
151,199.35
174,073.53
174,073.53
4,930,144.23
4,930,144.23
利率敏感度缺口
1,052,251.14 15,472,100.00
527,546.88
1,051,537.50
252,567,852.52
270,671,288.04
注：上表统计了本基金面临的利率风险敞口,表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值,
并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
除市场利率以外的其他市场变量保持不变
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元）
本期末（2011年 6月 30日）
市场利率下降 25 个
市场利率上升 25 个
-23,547.53
6.4.13.4.2 其他价格风险
本基金承受的其他市场价格风险,主要是基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利
率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金的其他市场价格风险,主要受到证券
交易所上市的股票整体涨跌趋势的影响,由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的
分散化降低其他市场价格风险,并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,通过组合
估值、行业配置分析等进行市场价格风险管理。
6.4.13.4.2.1 其他价格风险敞口
于本报告期末,本基金面临的其他市场价格风险列示如下:
金额单位：人民币元
占基金资产净值
交易性金融资产-股票投资
252,945,545.82
93.45 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2011 年半年度报告
交易性金融资产-债券投资
衍生金融资产-权证投资
252,945,545.82
6.4.13.4.2.2 其他价格风险的敏感性分析
1、除业绩比较基准中的股票指数以外的其他市场变量保持不变；
2、本基金持有的股票的涨跌幅与业绩比较基准中的股票指数的涨跌幅一致。
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元）
本期末（2011年 6月 30日）
业绩比较基准中的股
票指数上升5%
12,647,277.29
业绩比较基准中的股
票指数下降5%
-12,647,277.29
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
占基金总资产的比例
252,945,545.82
其中：股票
252,945,545.82
固定收益投资
17,051,184.38
其中：债券
17,051,184.38
资产支持证券
金融衍生品投资
买入返售金融资产
其中：买断式回购的买入返售金融资产
银行存款和结算备付金合计
1,052,251.14
其他该项资产
4,552,450.93
275,601,432.27
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1 指数投资按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
占基金资产净值比例
农、林、牧、渔业
4,786,335.94
6,721,849.56
138,050,093.57
食品、饮料
8,532,521.66
3.15 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2011 年半年度报告
纺织、服装、皮毛
7,731,637.07
木材、家具
2,301,250.25
造纸、印刷
5,209,377.23
石油、化学、塑胶、塑料
26,826,573.35
20,188,405.89
金属、非金属
15,542,140.28
机械、设备、仪表
34,625,085.99
医药、生物制品
16,987,942.25
其他制造业
105,159.60
电力、煤气及水的生产和供应业
9,041,834.36
11,824,893.46
交通运输、仓储业
11,294,702.23
信息技术业
15,260,828.99
批发和零售贸易
26,639,608.44
金融、保险业
714,150.90
14,447,943.37
社会服务业
6,574,171.60
传播与文化产业
1,638,554.90
5,950,578.50
252,945,545.82
7.2.2 积极投资按行业分类的股票投资组合
本基金本报告期末未持有积极投资的股票。
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细
指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
数量（股）
占基金资产净值
比例（％）
5,996,600.40
4,232,785.62
4,137,680.50
3,437,280.00
3,182,699.52
3,162,238.92
3,101,057.05
3,018,382.34
2,468,497.20
2,441,961.00
2,398,770.72
2,367,205.14
2,230,002.54
0.82 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2011 年半年度报告
2,182,338.96
2,182,362.00
2,170,071.00
2,123,326.00
2,033,275.80
1,968,813.50
1,960,565.60
1,954,932.56
1,915,061.90
1,883,298.60
1,880,656.80
1,874,771.00
1,865,916.50
1,857,751.65
1,805,802.74
1,795,676.96
1,793,010.00
1,790,883.30
1,769,525.19
1,727,000.00
1,713,547.50
1,634,115.00
1,633,200.00
1,599,360.00
1,597,074.64
1,566,821.88
1,486,843.20
1,462,578.00
1,427,632.50
1,408,092.84
1,405,930.05
1,398,955.40
1,398,600.00
1,360,462.96
1,352,784.14
1,346,080.00
1,337,061.00
1,334,913.37
1,328,667.00
1,321,722.00
1,308,951.00
0.48 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2011 年半年度报告
1,306,732.00
1,297,787.81
1,285,053.09
1,269,377.20
1,266,537.60
1,227,658.25
1,218,186.00
1,208,524.00
1,191,144.00
1,158,040.00
1,155,554.40
1,129,551.15
1,125,858.20
1,110,631.50
1,105,164.00
1,097,275.60
1,097,112.56
1,066,303.28
1,059,796.35
1,048,005.20
1,047,583.80
1,038,759.67
1,033,426.80
1,021,860.00
1,021,105.00
1,020,066.00
997,700.44
988,996.56
961,231.50
960,687.00
949,587.70
940,649.70
938,783.65
924,151.41
924,029.55
918,502.80
916,964.10
914,896.52
905,570.90
895,141.00
877,149.00
0.32 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2011 年半年度报告
875,506.52
873,617.75
873,454.82
871,128.00
869,755.04
858,515.48
858,648.00
851,720.00
845,316.80
837,645.42
824,316.96
817,888.70
814,755.00
809,947.58
800,360.00
782,491.44
770,706.00
767,362.50
766,042.00
760,817.00
760,320.00
760,404.50
753,676.58
752,809.20
737,480.00
736,196.16
733,958.40
712,125.00
712,058.00
696,576.00
695,640.00
692,375.04
684,200.16
677,860.36
670,177.78
659,404.02
653,400.22
652,539.60
650,566.56
646,350.00
646,314.10
0.24 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2011 年半年度报告
644,061.60
641,707.20
628,516.80
625,986.00
625,693.14
624,588.30
624,355.00
624,195.00
620,616.59
615,560.36
612,303.30
612,188.80
607,179.48
595,880.40
595,042.50
594,140.00
587,925.00
583,415.00
581,032.96
579,214.74
576,972.00
572,218.56
570,336.00
563,496.00
562,571.28
555,910.20
551,881.20
551,996.55
550,022.40
549,556.00
548,562.00
546,213.60
538,113.00
536,400.00
534,404.00
534,303.00
531,648.00
531,172.81
530,308.00
528,162.00
526,500.00
0.19 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2011 年半年度报告
524,946.60
524,790.00
522,258.00
520,719.60
516,567.64
514,300.32
511,378.16
511,212.87
510,418.72
507,946.95
506,792.88
504,487.55
504,272.96
502,341.00
493,448.15
493,171.28
491,690.04
487,619.00
483,588.00
479,399.50
478,800.00
475,296.82
471,000.00
470,534.64
464,576.00
460,225.28
458,595.00
454,226.40
452,339.10
445,952.00
443,518.80
442,260.00
441,490.25
440,734.95
432,814.78
427,109.76
424,116.00
420,264.00
420,240.00
418,779.20
416,768.00
0.15 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2011 年半年度报告
416,195.70
415,716.00
415,128.00
414,928.80
411,875.00
396,675.30
391,788.80
378,223.04
376,956.00
376,470.00
374,784.00
373,788.85
369,152.00
368,424.00
366,531.60
365,628.20
360,961.92
360,320.00
357,684.00
355,880.00
356,062.40
348,992.00
347,033.60
344,096.85
343,521.00
327,034.86
320,897.61
321,048.00
320,155.89
319,904.00
306,768.00
299,128.00
299,022.90
296,881.20
296,712.00
293,023.00
292,500.00
282,820.00
280,874.00
279,072.00
277,240.00
0.10 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2011 年半年度报告
273,386.75
270,793.00
270,504.00
270,150.00
265,341.60
262,897.12
262,495.04
259,297.50
258,720.00
233,220.00
228,398.28
226,411.00
224,824.00
222,810.00
220,434.50
214,509.68
213,929.10
212,706.00
205,128.00
201,776.96
200,057.00
199,122.00
198,163.35
192,362.04
191,069.00
169,332.00
164,822.00
148,262.09
148,110.95
143,996.40
143,520.00
143,267.91
142,142.00
141,744.96
140,668.00
137,592.00
135,777.28
133,569.00
132,370.00
127,842.00
123,375.00
0.05 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2011 年半年度报告
109,836.00
105,159.60
积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有积极投资的股票。
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
本期累计买入金额
占期末基金资产净值比
5,994,372.64
4,259,988.56
4,212,595.32
1.56 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2011 年半年度报告
4,007,599.27
3,799,365.23
3,335,011.00
3,334,450.01
3,202,294.05
3,183,039.10
2,811,868.00
2,711,284.11
2,678,886.43
2,638,935.63
2,540,224.54
2,518,827.62
2,460,052.56
2,395,849.57
2,339,252.17
2,325,060.34
2,283,997.37
注：买入金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
7.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
本期累计卖出金额
占期末基金资产净值比
2,385,040.83
1,965,770.25
1,901,670.17
1,808,433.89
1,650,418.86
1,648,559.25
1,616,671.29
1,421,307.99
1,415,387.01
1,415,220.22
1,356,854.22
1,334,985.27
1,264,880.93
1,252,457.00
1,242,755.71
1,210,260.87
1,183,108.71
1,173,791.74
1,151,763.31
0.43 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2011 年半年度报告
1,147,744.03
注：卖出金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额
379,998,574.64
卖出股票收入（成交）总额
103,991,152.50
注：买入股票成本和卖出股票收入按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
占基金资产净值比例
15,472,100.00
其中：政策性金融债
企业短期融资券
1,579,084.38
17,051,184.38
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
数量（张）
占基金资产净值
比例（％）
15,472,100.00
1,051,537.50
527,546.88
7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.9 投资组合报告附注
7.9.1 本基金本期投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内
受到公开谴责、处罚。
7.9.2 本基金投资的前十名股票中,没有超出基金合同规定备选库之外的股票。 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2011 年半年度报告
7.9.3 其他资产构成
单位：人民币元
存出保证金
197,693.87
应收证券清算款
3,723,458.62
353,682.72
应收申购款
202,568.91
其他应收款
4,552,450.93
7.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
7.9.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
7.9.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有积极投资股票。
7.9.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
因四舍五入原因,投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位： 份
持有人结构
机构投资者
个人投资者
信诚中证 500
指数分级 A
2,335,406.00
17,940,835.00
信诚中证 500
指数分级 B
7,977,032.00
22,437,331.00
信诚中证 500
98,289,146.82
147,079,564.82
108,601,584.82
187,457,730.82
信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2011 年半年度报告
8.2 期末上市基金前十名持有人
持有人名称
持有份额（份）
占上市总份额比例
1,797,127.00
中航－浦发－中航金航2号集
合资产管理计划
956,984.00
中融国际信托有限公司－融
553,817.00
548,483.00
473,924.00
422,847.00
409,900.00
407,027.00
中信建投证券有限责任公司
386,940.00
340,800.00
持有人名称
持有份额（份）
占上市总份额比例
华泰财产保险股份有限公司
2,075,865.00
中融国际信托有限公司－融
1,936,000.00
中融国际信托有限公司－中
融安苏1号证券投资
1,278,640.00
971,664.00
758,800.00
721,500.00
光大证券股份有限公司
592,866.00
宁波金丰电子有限公司
565,000.00
496,400.00
450,000.00
太平人寿保险有限公司
450,000.00
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
持有份额总数（份）
占基金总份额比例
基金管理公司所有从业
人员持有本开放式基金
信诚中证 500指数分级A
信诚中证 500指数分级B
信诚中证 500指数分级
信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2011 年半年度报告
§9 开放式基金份额变动
信诚中证 500指数分级A
信诚中证 500指数分级B
信诚中证 500指数分级
基金合同生效日(2011年2月
11日)基金份额总额
10,134,545.00
15,201,819.00
348,917,936.10
基金合同生效日起至报告期
期末基金总申购份额
134,383,476.39
减: 基金合同生效日起至报
告期期末基金总赎回份额
212,578,460.85
基金合同生效日起至报告期
期末基金拆分变动份额
10,141,696.00
15,212,544.00
-25,354,240.00
本报告期期末基金份额总额
20,276,241.00
30,414,363.00
245,368,711.64
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、基金管理人的重大人事变动:
经信诚基金管理有限公司第二届董事会第十五次会议审议通过,聘任桂思毅先生担任公司副总经
本基金管理人已于日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及公司网站上
刊登了《信诚基金管理有限公司关于副总经理任职的公告》。
上述变更事项已按规定向中国证监会和上海证监局报告。
2、本基金托管人的基金托管部门的重大人事变动：
本基金托管人 2011年 2 月 9 日发布公告,经中国建设银行研究决定,聘任杨新丰为中国建设银行投
资托管服务部副总经理(主持工作),其任职资格已经中国证监会审核批准(证监许可〔 号)。
解聘罗中涛中国建设银行投资托管服务部总经理职务。
本基金托管人 2011年 1 月 31日发布任免通知,解聘李春信中国建设银行投资托管服务部副总经理
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4 基金投资策略的改变
报告期内基金投资策略无改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
为本基金进行审计的会计师事务所是毕马威华振会计师事务所。该会计师事务所自本基金基金合同
生效日起为本基金提供审计服务至今。 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2011 年半年度报告
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
应支付券商的佣金
占当期股票成
交总额的比例
占当期佣金
总量的比例
161,512,674.67
137,286.85
本报告期内新增
138,336,484.48
112,400.15
本报告期内新增
84,170,537.86
本报告期内新增
56,354,322.48
本报告期内新增
27,938,355.89
本报告期内新增
15,677,351.76
本报告期内新增
本报告期内新增
本报告期内新增
本报告期内新增
本报告期内新增
本报告期内新增
本报告期内新增
本报告期内新增
本报告期内新增
本报告期内新增
本报告期内新增
本报告期内新增
本报告期内新增
本报告期内新增
本报告期内新增
本报告期内新增
本报告期内新增
本报告期内新增
本报告期内新增 信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2011 年半年度报告
本报告期内新增
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
债券回购交易
占当期债券成交总
占当期债券回购成
交总额的比例
29,449,119.40
2,949,100,000.00
261,200.08
12,902,470.00
1,046,787.00
注：本基金根据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。由研究部牵头对席位候选券商的研究实
力和服务质量进行评估,并综合考虑候选券商的综合实力,由研究总监和投资总监审核批准。
10.8 其他重大事件
法定披露方式
法定披露日期
信诚中证 500 指数分级基金合同生效公
《中国证券报》、《上海证券报》、
《 证 券 时 报 》 及 公 司 网 站
关于信诚中证 500 指数基金投资者办理
跨系统转登记和份额配对转换业务的公
信诚中证 500 基金关于参加部分代销机 同上
信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2011 年半年度报告
构网上银行、电话银行、基金定期定额
申购费率优惠活动的公告
信诚中证 500 指数分级证券投资基金之
A份额与B份额上市交易提示性公告
关于旗下信诚中证 500 指数基金开通部
分代销机构定期定额投资业务的公告
关于旗下信诚中证 500 指数分级基金在
农业银行开通定期定额投资业务的公告
关于信诚中证 500 指数分级证券投资基
金参加部分代销机构申购费率优惠活动
信诚中证 500 指数分级证券投资基金增
加国泰君安证券为代销机构并开通定期
定额投资业务的公告
信诚基金管理有限公司关于旗下基金增
加信达证券为代销机构并开通定期定额
投资业务的公告
开通汇付天下网上直销支付业务的公告
关于信诚中证 500 指数分级证券投资基
金增加份额配对转换办理机构的公告
关于增加旗下基金在中信证券开通定期
定额投资业务的公告
信诚基金管理有限公司关于副总经理任
旗下部分基金参加交通银行网上银行、
手机银行申购费率优惠活动的公告
关于旗下部分基金参加中信银行网上银
行、手机银行申购费率优惠活动的公告
§11 备查文件目录
11.1 备查文件名称
1、信诚中证500指数分级证券投资基金相关批准文件
2、信诚基金管理公司营业执照、公司章程
3、信诚中证500指数分级证券投资基金基金合同
4、信诚中证500指数分级证券投资基金招募说明书
5、本报告期内按照规定披露的各项公告
11.2 备查文件存放地点
信诚基金管理有限公司办公地--上海市浦东新区世纪大道 8号上海国金中心汇丰银行大楼 9层。
信诚中证 500 指数分级证券投资基金 2011 年半年度报告
11.3备查文件查阅方式
投资者可在营业时间至公司办公地点免费查阅，也可按工本费购买复印件。
亦可通过公司网站查阅，公司网址为.cn。
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