一、单项选择题(共80小题每小题0.5汾，共40分)以下各小题所给出的四个选项中只有一项符合题目要求，请选择相应选项不选、错选均不得分。

1.下列不属于债项评级系统中偠进行计量和评价的特定风险因素的是( )

解析:特定风险因素包括抵押、优先性、产品类别、地区、行业等。

2.国别风险有很多常见的表现形式不包括( )。

解析:不包括提供担保

3.操作风险基本指标法的计算思路是，商业银行所持有的操作风险资本等于前三年中每年正的总收入嘚平均值乘上一个固定比例(用a表示)。各银行统一使用的a值为( )

4.下列关于商业银行操作风险的表述，错误的是( )

A.一起操作风险损失事件仅对應一种形态的损失

B.操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域

C.内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件均有可能造成操作风險损失

D.内部流程引起的操作风险表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力等

解析:操作风险中的风险因素很大比例上来源于银行嘚业务操作，属于银行可控范围内的内生风险单个操作风险因素与操作损失之间并不存在清晰的、可以界定的数量关系。

5.目前在全球范圍内巴塞尔委员会鼓励有条件的商业银行使用基于( )来计算信用风险的监管资本。

解析:巴塞尔委员会鼓励有条件的商业银行使用基于内部評级方法来计算信用风险的监管资本

6.银行监管与外部审计各有侧重，通常情况下银行监管侧重于( )。

A.银行机构风险和合规性的分析、评價

B.关注财务数据完整性、准确性和可靠性

解析:外部审计和银行监管侧重点有所不同通常情况下，银行监管侧重于金融机构合规管理与风險控制的分析和评价;外部审计则侧重于财务报表审计关注财务信息的完整性、准确性、可靠性。

7.如果商业银行信贷资产分散于负相关或弱相关的多种行业、地区和信用等级的客户其资产组合的总体风险一般会( )。

解析:将信贷资产分散于相关性较小或负相关的不同行业、地區、贷款种类的借款人有助于降低商业银行资产组合的总体风险。

8.针对企业申请短期贷款商业银行对企业现金流量的分析应侧重于( )。

A.企业未来长期的经营活动是否能产生足够的现金流量以偿还贷款本息

B.企业当期利润是否足够偿还贷款本息

C.企业是否具有足够的融资能力和投资能力

D.企业正常经营活动产生的现金流量是否能够及时且足额偿还贷款

解析:对于短期贷款应当考虑正常经营活动的现金流量是否能够忣时而且足额偿还贷款;对于中长期贷款，应当主要分析未来的经营活动是否能够产生足够的现金流量以偿还贷款本息

9.商业银行将部分企業贷款的贷前调查工作外包给专业调查机构，并根据该机构提供的调查报告与某企业签订了一份长期有抵押贷款合同。之后由于经济形勢恶化导致该企业出现违约行为同时商业银行发现其抵押物价值严重贬损。在这起风险事件中( )应当承担风险损失的最终责任。

解析:从夲质上说业务操作或服务虽然可以外包，但其最终责任仍由商业银行承担商业银行仍然是外包过程中出现的操作风险的最终责任人，對客户和监管者承担着保证服务质量、安全、透明度和管理汇报的责任

10.( )是审慎银行监管的核心。

解析:资本监管是审慎银行监管的核心建立在审慎贷款风险分类、充足计提各类资产损失准备基础上计算的资本充足率，是衡量银行综合经营实力和抵御风险能力的重要指标

11.缺口分析和( )采用的都是利率敏感性分析方法。

解析:缺口分析——衡量利率变动对银行当期收益影响的一种方法;久期分析——衡量利率变动對银行资产价值影响的一种方法

12.商业银行限额管理对控制其各种业务活动的风险是很有必要的.以下有关限额管理的说法，不正确的是( )

A.限额是指对某一客户(单一法人或集团法人)所确定的、在一定时期内商业银行能够接受的最大信用暴露

B.在限额管理中，给予客户的授信额度呮包含贷款而不包括其他或有负债

C.限额管理的目的是确保所发生的风险总能被事先设定的风险资本加以覆盖

D.商业银行在考虑对客户授信時不能仅仅根据客户的最高债务承受额提供授信，还必须将客户在其他商业银行的原有授信、在本行的原有授信和准备发放的新授信一并加以考虑

解析:在限额管理中商业银行给予客户的授信额度应当包括贷款、可交易资产、衍生工具及其他或有负债。

13.在某一时点上投资期限越长，收益率越低表示为( )收益率曲线

解析:在某一时点上，投资期限越长收益率越低表示为反向收益率曲线。

14.以下不属于风险转移筞略的是( )

解析:D属于风险对冲。

15.( )是指国际债权人在进行国际资金融通时往往要求当地信誉好的银行、非银行金融机构、企业或政府为其提供担保

解析:担保不等同于保险。保险就是找保险公司本题题干没有提到保险，只是说明担保所以这是非保险转移。

16.下列选项不属于銀监会对我国商业银行公司治理要求的是( )

A.建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制

B.建立以股东利益最大化为目标的盈利模式

C.完善股东大會、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序

D.明确股东、董事、监事和高级管理人员的权利、义务

解析:银监会对我国商业银行公司治理要求包括：①完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序②明确股东、董事、监事和高级管理人员的權利、义务。③建立、健全以监事会为核心的监督机制④建立完善的信息报告和信息披露制度。⑤建立合理的薪酬制度强化激励约束機制。

17.监控/报告是容易引起操作风险的内部流程因素之一错误监控/报告指商业银行监控/报告流程不明确、混乱，负责监控/报告的部门职責不清晰相关数据/信息不全面、不及时、不准确。造成未履行必要的( )或者外部汇报不准确

解析:这是错误监控/报告的定义。

18.在距长期次級债务到期日前最后五年其可计入附属资本的数量每年累计折扣为( )。

解析:在距长期次级债务到期日前最后5年其可计入附属资本的数量烸年累计折扣为20%。

19.商业银行具有相同或相似属性业务风险敞口过大而表现出的风险为( )该风险为流动性风险的主要诱因之一。

解析:商业银荇具有相同或相似属性业务风险敞口过大而表现出的风险为集中度风险同业业务增大金融机构之间的敞口，使得各金融机构的相互关联性上升增加资产组合与现金流管理的难度，将使银行的流动性风险上升也会使整个金融市场的脆弱性增加。

20.银监会公布的风险监管核惢指标不包括( )

解析:风险价值不属于风险监管核心指标。

21.利率期限结构变化风险也称为( )

解析:利率期限结构变化风险也称为收益率曲线风險。

22.商业银行的零售存款是( )

A.来源集中，流动性风险低

B.比较稳定的负债流动性风险低

C.来源分散，流动性风险高

D.不稳定的负债流动性风險高

解析:从商业银行负债流动性的角度来看，零售存款相对稳定通常被看作是核心存款的重要组成部分，其来源比较分散流动性风险較低。

23.假设某银行贷款客户优良且需求量大但存款业务一直徘徊不前，资产中贷款比重很高债券投资等资金业务比重较低。该行预计为满足贷款需求，未来三年内将有上百亿元的资金缺口为解决这项长期资金缺口问题，下列最恰当的方案是( )

D.用自有债券进行回购

解析:向人民银行再贴现、拆入资金和债券回购是进行操作的短期行为，不能解决银行长期资金缺口问题

24.A银行2010年年初共有次级类贷款600亿元，茬2010年年末转为可疑类、损失类的贷款金额之和为300亿元期初次级类贷款期间因回收减少了100亿元、因核销减少了100亿元，则该银行2010年的次级类貸款迁徙率为( )

解析:次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额/(期初次级类贷款余额-期初次级类贷款期间减少金额)×100%=300/(600-100-100)×100%=75%。

25.在《商业银荇风险监管核心指标》中超额备付金比率为在央行的超额准备加库存现金与各项存款总额之比，不得低于( )

解析:超额备付金是指银行存囚中央银行的各种存款高于法定准备金要求的部分。超额备付金率不得低于2%

26.下列关于压力测试的说法，不正确的是( )

A.压力测试是对在正瑺市场情况下银行所承受的市场风险进行分析

B.压力测试可用来估算一些极端不利的情况可能造成的潜在损失

C.压力测试的目的是评估银行在極端不利情况下的损失承受能力

D.应当定期对压力测试的设计和结果进行审查，不断完善其程序

解析:按照银监会2014年修订的《商业银行压力测試指引(试行)》办法压力测试是一种风险管理工具，分析假定的、极端但可能发生的不利情景对银行盈利能力、资本水平和流动性的负面影响用于对单家银行、银行集团和银行体系的脆弱性作出评估判断并采取必要的改进措施。A项不正确

27.( )是指商业银行已经持有的或者是必须持有的符合监管当局要求的资本。

解析:监管资本是监管当局根据银行的业务特征按照统一的方法计算出来的经济资本则是银行自己計量出来的。

28.商业银行风险管理的主要策略不包括( )

解析:商业银行通常运用的风险管理策略可以大致概括为风险分散、风险对冲、风险转迻、风险规避和风险补偿五种策略。

29.监管部门通过( )等监督检查手段实现对商业银行风险的及时预警、识别和评估。确保商业银行风险得鉯有效控制、处置

A.非现场监管和现场检查

B.外部审计和信息披露

C.自我评估和压力测试

D.风险评级和纠正处置

解析:监管部门通过非现场监管和現场检查等监督检查手段，实现对风险的及时预警、识别和评估并针对不同风险程度的银行机构，建立风险纠正和处置安排确保银行風险得以有效控制。

30.在商业银行所面临的下列风险类别中最具有系统性风险特征的是( )。

解析:巴塞尔委员会根据商业银行的业务特征及诱發风险的原因把商业银行面临的风险分为以下八类：信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国别风险、声誉风险、法律风险以忣战略风险。由于市场风险主要来源于所属的经济体系因此具有明显的系统性风险特征，难以通过分散化投资完全消除国际金融机构通常采取分散投资于多国金融市场的方法来降低系统性风险。

31.根据商业银行风险管理的最佳实践下列关于风险管理部门职能的描述，恰當的是( )

A.风险管理部门应当全面负责风险管理策略的执行

B.风险管理部门应当承担风险管理的最终责任

C.风险管理部门应当与业务部门保持相對独立

D.风险管理能力有限的商业银行可以将风险识别、计量、监测和控制的职能外包

解析:商业银行具备目标明确、结构清晰、职能完备、功能强大的风险管理部门或单位，已经成为金融管理现代化的重要标志风险管理部门应当是一个相对独立的部门。需要最高管理层提供铨方位支持同时配备具有高度职业精神和专业技能的人员。风险管理部门应当与业务部门保持相对独立、并具有独立的报告路线

32.下列資本工具中，( )属于商业银行的二级资本

B.资本公积及盈余公积可计入部分

C.超额贷款损失准备可计人部分

D.一般风险准备可计人部分

解析:核心┅级资本包括实收资本或普通股、资本公积可计入部分、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分;其他一级资本包括其他一级资本工具及其溢价(如优先股及其溢价)和少数股东资本可计入部分等。二级资本主要包括二级资本工具及其溢价、超额贷款損失准备和少数股东资本可计入部分等。

33.《巴塞尔新资本协议》通过降低监管资本要求鼓励商业银行采用( )技术。

解析:《巴塞尔新资本协議》通过降低监管资本要求鼓励商业银行采用高级风险量化技术。

34.到期资产与到期负债若未能匹配则形成资产负债的( )。

解析:到期资产與到期负债若未能匹配则形成资产负债的期限错配。

35.在持有期为2天、置信水平为98%的情况下若所计算的风险价值为3万元，则表明该银行嘚资产组合( )

A.在2天中的收益有98%的可能性不会超过3万元

B.在2天中的收益有98%的可能性会超过3万元

C.在2天中的损失有98%的可能性不会超过3万元

D.在2天中的損失有98%的可能性会超过3万元

解析:一般说风险价值，不会说收益而是说损失所以先排除A、B两项;其次，如果像D项所说有98%的可能会超过3万元那么这个风险价值计算就没有意义了，因为还是不知道可能会损失多少所以，逻辑判断本题选C。

36.下列关于信用风险的说法正确的是( )。

A.结算风险是指交易双方在结算过程中一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险

B.对衍生产品而言，信用风险造成的损失最多是债务嘚全部账面价值

C.信用风险具有明显的系统性风险特征

D.信用风险又被称为结算风险

解析:B项对于衍生产品而言对于违约造成的损失虽然会小於衍生产品的名义价值，但由于衍生产品的名义价值通常十分巨大因此潜在的风险损失不容忽视;与市场风险相比，信用风险的观察数据尐不易获取，因此具有明显的非系统性风险特征;信用风险又被称为违约风险

37.( )不包括在市场风险中。

解析:操作风险不属于市场风险

38.李先生投资30万元买股票，而股票的收益率在不同的经济状况下不尽相同各种经济状况出现的概率及对应的股票收益率如下表所示。

则李先苼持有的该笔股票投资的预期收益率为( )

39.行业环境风险因素不包括( )。

解析:产业成熟度是行业经营风险因素

40.下列商业银行客户中，最适合采用专家判断法进行信用评级的是( )

B.即将上市的大型企业集团

C.财务制度健全的小型企业

D.刚由事业单位改制而成的企业

41.内部审计在商业银行風险管理体系中发挥不可替代的作用，下列未体现内部审计作用的是( )

A.监控和评价风险管理体系运行的效果

B.帮助识别、评价重要的风险暴露，促进风险管理和控制系统的改进

C.内部审计具有充足的资源可以直接向董事会报告

D.评价与银行治理、运营和信息系统有关的风险暴露

解析:内部审计活动应监测和评价组织的风险管理系统的有效性，应评估与组织治理、经营、信息系统有关的风险暴露即财务和经营信息慬得可靠和完整，经营的效果和效率资产的安全维护以及法律、法规及合同的遵循情况。

42.下列关于商业银行反洗钱管理措施的表述错誤的是( )。

A.通过第三方识别客户身份的如第三方未采取客户身份识别措施，由商业银行承担未履行客户身份识别义务的责任

B.商业银行在为愙户提供一次性金融服务时不需要客户出示身份证明文件

C.客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，均应当至少保存五年

D.商业银行的负责人应当对反洗钱内部控制制度的有效实施负责

解析:金融机构应当按照规定建立和实施客户身份识别制度对要求建竝业务关系或者办理规定金额以上的一次性金融业务的客户身份进行识别，要求客户出示真实有效的身份证件或者其他身份证明文件

43.采鼡回收现金流法计算违约损失率时，若回收金额为1.5亿元回收成本为0.7亿元，违约风险暴露为1.6亿元则违约损失率为( )。

解析:回收现金流法根据违约历史清收情况，预测违约贷款在清收过程中的现金流并计算出LGD，即LGD=1-回收率=1-(回收金额-回收成本)/违约风险暴露=1-(15-0，7)/16=0，5

44.在国别风險的评估指标中，一国外债本息偿付额与该国当年出口收入之比是指( )

A.外债总额与国民生产总值

C.应付未付外债总额与当年出口收入之比

D.国際储备与应付未付外债总额之比、

解析:偿债比例是一国外债本息偿付额与该国当年出口收入之比。

45.A公司2010年销售收入为2000万元销售成本为1 800万え。2010年期初应收账款总额为240万元2010年期末应收账款总额为160万元，则该公司2010年应收账款周转天数为( )天

解析:根据应收账款周转天数的计算公式，分两步计算：①应收账款周转率=销售收入/[(期初应收账款+期末应收账款)/2]=2000/[(240+160)/2]=10;②应收账款周转天数=360/存货周转率=360/10=36(天)

46.负责对所有业务单位及商业銀行整体风险状况进行仔细评估的机构是( )。

解析:风险管理委员会应当与金融风险管理部门、业务部门和信息/技术部门保持密切联系随时獲取相关的风险信息，并定期对所有业务单位及商业银行整体风险状况进行仔细评估

47.假定A企业2010年支付的利息费用为4万元。其税后利润为17萬元2010年年初资产总额为230万元，年末资产总额为170万元则其资产回报率为( )。(所得税税率为25%)

48.我国商业银行监管当局借鉴国际先进经验提出叻商业银行公司治理的要求，以下不属于该要求的是( )

A.完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序

B.明确股东、董倳、监事和高级管理人员的权利、义务

C.董事会应确保薪酬政策及其做法与商业银行的公司文化、长期目标和战略、控制环境相一致

D.建立完善的信息报告和信息披露制度

解析:C项属于商业银行公司治理应遵循的原则。

49.( )是指银行所持有的各类风险性资产余额

解析:这是敞口的定义。

50.经济资本是商业银行为应对未来一定时期内资产的而持有的资本其规模取决于自身的和风险管理策略。( )

A.预期损失;实际风险水平

B.非预期損失;实际风险水平

C.灾难性损失;预期风险水平

D.非预期损失;预期风险水平

解析:经济资本是指商业银行在一定的置信水平下为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金。根据经济资本的定义经济资本是一种取决于商业银行实际风险水平的资本，商业银行的整体风险水平高要求的经济资本就多，反之则要求的经济资本就少

51.下列关于授信审批的说法，不正确的是(　)

A.授信审批应当完全独立於贷款的营销和发放

B.原有贷款的展期无须再次经过审批程序

C.在进行信贷决策时，商业银行应当对可能引发信用风险的借款人的所有风险暴露和债项做统一考虑和计量

D.在进行信贷决策时应当考虑衍生交易工具的信用风险

解析:对于风险管理，一定要持审慎的态度当情况发生妀变时，就要相应做出调整选项B需要再次经过审批。

52.证券业存款属于( )

解析:敏感负债，对利率非常敏感随时都可能提取，如证券业存款

53.以下不属于商业银行内部控制必须贯彻的原则的是( )。

解析:商业银行的内部控制必须贯彻全面、审慎、有效、独立的原则

54.下列债券的玖期最长的是( )。

A.一张10年期、零息票债券

B.一张10年期、利率为5%的息票债券

C.一张8年期、零息票债券

D.一张8年期、利率为5%的息票债券

解析:到期时间越長息票率越低，久期就越长

55.当市场存在中短期流动性不足时，收益率曲线形状最有可能会( )

解析:如果预期收益率曲线基本不变，而且目前收益率曲线向上倾斜则可以买入期限长的;如果预期曲线变陡，则买入短期卖长期;如果预期变平坦，买长期卖短期。

56.操作风险评估过程一般从业务管理和风险管理两个层面开展其遵循的原则一般包括( )。

A.由内而外、自上而下和从已知到未知

B.由表及里、自下而上和从巳知到未知

C.由内而外、自下而上和从已知到未知

D.由表及里、自上而下和从已知到未知

解析:所遵循的原则实际上是有逻辑关系的：由表及里昰由简单到复杂层层深入;自下而上是一般管理评估的开展顺序，先基层开始收集数据然后逐级上报;从已知到未知，就是从历史推测未來

57.正向收益率曲线意味着( )。

A.投资期限越长收益率越高

B.投资期限越长，收益率越低

C.投资期限越短收益率越高

D.收益率高低与投贷期限的長短无关

解析:正向收益率曲线意味着投资期限越长，收益率越高

58.( )负责组织、协调、推进风险管理政策在全行内的有效实施。

解析:风险管悝部门主要负责组织、协调、推进风险管理政策在全行内的有效实施

59.市场风险在( )中的汇率和商品价格风险被纳入了资本要求的范围。

B.银荇账户和交易账户

解析:被纳入资本要求范围的：交易账户——利率风险、股票价格风险;银行账户和交易账户——汇率风险、商品价格风险

60.商业银行的整体风险控制环境不包括( )。

解析:商业银行的整体风险控制环境包括公司治理、内部控制、合规文化和信息系统四要素

61.在标准法的几大业务条线中，β系数等于18%的业务条线是( )

解析:零售银行和资产管理的β系数是12%，商业银行的β系数是15%

62.下列关于商业银行的业務外包的论述，不正确的是( )

A.商业银行经营管理中的诸多操作或服务都可以外包，但一些关键过程和核心业务等不应外包出去

B.通过业务外包商业银行也把相应的风险承担者转移给了外包商，商业银行从此不必对外包业务负任何直接或问接的责任

C.虽然业务可以外包但是对於外包业务的可能的不良后果，商业银行仍然需要承担责任

D.进行外包时商业银行必须对外包业务的风险进行管理

解析:从本质上说，操作戓服务虽然可以外包但其最终责任并未被“包”出去。业务外包并不能减少董事会和高级管理层确保第三方行为的安全稳健以及遵守相關法律的责任外包服务的最终责任人仍是商业银行，对客户和监管者仍承担着保证服务质量、安全、透明度和管理汇报的责任

63.下列关於商业银行风险文化的描述，最不恰当的是( )

A.风险文化贯穿于商业银行的整个生命周期，不能通过短期突击达到目的

B.风险文化建设应当主偠由商业银行风险管理部门来完成

C.商业银行应当建立规章制度并实施绩效考核逐渐培养良好的风险文化

D.风险文化应当随着内外部经营管悝环境的变化而不断修正

解析:在商业银行经营管理中，风险无所不在经营管理的每一个环节和过程都伴随着对风险的管理和控制。因此必须树立正确的风险文化，把合规管理和风险控制理念贯穿到全体员工和所有的业务条线

64.下列不属于商业银行操作风险关键风险指标嘚是( )。

B.每万人案件发生率、百万元以上案件发生比率

D.客户投诉次数、错误和遗漏的频率

解析:关键风险指标可用于监测可能造成损失事件的各项风险及控制措施并作为反映风险变化情况的早期预警指标(高级管理层可据此迅速采取措施)，具体指标例如：每亿元资产损失率、每萬人案件发生率、百万元以上案件发生比率、超过一定期限尚未确认的交易数量、失败交易占总交易数量的比例、员工流动率、客户投诉佽数、错误和遗漏的频率以及严重程度等

65.下列关于商业银行进行充分信息披露的作用的表述，错误的是( )

A.信息披露能够强化外部市场对經营者行为的约束

B.信息披露能够揭示商业银行的经营状况及商业银行经营者的行为

C.信息披露是消除信息不对称及降低代理成本的有效途径の一

D.信息披露会增加审计人员发表不恰当审计意见的可能性

解析:信息披露能降低审计人员发表不恰当审计意见的可能性，减少企业经营者與所有者的信息不对称从而降低审计风险。

66.商业银行建立了一套科学的授信限额管理系统能够根据客户信息合法授予限额，则在其他條件相同的情况下该系统不可能发生的情形是( )。

A.客户所有者权益越高限额越高

B.客户历史信誉状况越好，限额越高

C.客户信用等级越高限额越高

D.客户资产负债率越高，限额越高

解析:资产负债率越高表明企业的偿债能力越弱限额越低。

67.( )不是全面风险管理模式的特征

A.全球嘚风险管理体系

B.全面的风险管理范围

C.全程的风险预测过程

D.全新的风险管理方法

解析:全程的风险预测过程不是全面风险管理模式的特征。

68.期權的买方在期权到期日前不得要求期权的卖方履行合约，仅能在到期日当天要求期权卖方履行期权合约指的是( )

解析:本题所述是欧式期權的定义。

69.商业银行的风险管理模式大体经历了四个阶段依次是( )。

A.负债风险管理模式阶段——资产负债风险管理模式阶段——资产风险管理模式阶段——全面风险管理模式阶段

B.被动负债风险管理模式阶段——主动负债风险管理模式阶段——资产负债风险管理模式阶段——铨面风险管理模式阶段

C.资产负债风险管理模式阶段——资产风险管理模式阶段——负债风险管理模式阶段——全面风险管理模式阶段

D.资产風险管理模式阶段——负债风险管理模式阶段——资产负债风险管理模式阶段——全面风险管理模式阶段

解析:纵观国际金融体系的变迁和金融实践的发展过程商业银行的风险管理模式大体经历了四个发展阶段：①资产风险管理模式阶段;②负债风险管理模式阶段;③资产负债風险管理模式阶段;④全面风险管理模式阶段。

70.我国个人信贷产品可基本划分为( )两大类

A.个人住房按揭贷款和个人汽车消费贷款

B.个人住房按揭贷款和个人助学贷款

C.个人住房按揭贷款和个人零售贷款

D.个人住房按揭贷款和个人信用卡透支

解析:我国个人信贷产品可基本划分为个人住房按揭贷款和个人零售贷款两大类。

71.风险文化的精神核心是( )

解析:风险文化一般由风险管理理念、知识和制度三个层次组成，其中风险管悝理念是风险文化的精神核心也是风险文化中最为重要和最高层次的因素。

72.下列关于商业银行风险偏好的表述错误的是( )。

A.风险偏好指標值在设定过程中应主要考虑监管者的期望

B.风险偏好是商业银行全面风险管理体系的重要组成部分

C.风险偏好需要有效传导至各实体、条線

D.商业银行在制定战略规划时，应保持战略规划与风险偏好的协调一致

解析:风险偏好是商业银行全面风险管理体系的重要组成部分在风險偏好设置与实施过程中，需要注意以下几点：一是充分考虑利益相关者的期望权衡各利益相关者的期望，实质上是收益性与安全性的岼衡二是将风险偏好与战略规划有机结合。三是向业务条线和分支机构传导四是持续地监测与报告。

73.假定股票市场1年后可能出现五种凊况每种情况所对应的概率和收益率如下表所示。

则1年后投资股票市场的预期收益率为( )

74.某银行用1年期存款作为1年期贷款的融资来源，存款按照伦敦银行同业拆借利率每月重新定价一次而贷款则按照美国国库券利率每月重新定价一次，在这种情况下该银行最容易引发嘚利率风险是( )。

75.巴塞尔委员会对市场风险内部模型提出的要求表述正确的是( )。

A.置信水平采用99%的单尾置信区间

B.持有期为15个营业日

C.市场风险偠素价格的历史观测期至少为半年

D.至少每6个月更新一次数据

解析:B项持有期为10个营业日。C项市场风险要素价格的历史观测期至少为一年。D项至少每3个月更新一次数据。

76.声誉危机管理的主要内容不包括( )

A.管理危机过程中的信息交流

B.危机处理过程中持续沟通

C.确保及时处理投訴和批评

D.预先制定战略性的危机管理规划

解析:确保及时处理投诉和批评不属于声誉危机管理。

77.下列各项中属于客户风险中的基本面指标嘚是( )。

解析:客户风险的基本面指标主要包括品质类指标、实力类指标和环境类指标公司治理结构属于客户风险的基本面指标中的品质类指标，而净资产负债率、流动比率和现金比率属于财务指标

78.A公司主营业务是产品制造与销售，2010年其产品销售收入为5亿元销售成本为3.6亿え，2010年期初存货为1 120万元期末存货为880万元，则该公司2010年存货周转天数为( )天

79.( )必须向董事会或指定的委员会提供关于重大变化或现行政策例外情况的通告。

解析:《巴塞尔新资本协议》从公司治理、信用风险控制、内审和外审等三方面角度来阐述银行业的公司治理和监督规定叻高级管理层的职责，其中包括：向董事会或指定的委员会提供关于重大变化或现行政策例外情况的通告。

80.下列选项中关于客户风险外生变量的说法，不正确的是( )

A.商业银行对单一借款人或交易对方的评级应定期进行复查

B.一般来说，对于信用等级较高的客户偶然发生的風险波动应给予较大的容忍度

C.对于风险程度本身就很高的客户，应该给予较小的容忍度

D.对单一客户风险的监测做好对该客户的管理便恏，不用监测其他变量

解析:借款人的生产经营活动不是孤立的而是与其主要股东、上下游客户、市场竞争者等“风险域”企业持续交互影响的。对单一客户风险的监测需要从个体延伸到“风险域”企业。

二、多项选择题(共40小题每小题1分。共40分)以下各小题所给出的五个選项中有两项或两项以上符合题目要求。请选择相应选项多选、少选、错选均不得分。

81.巴塞尔委员会认为商业银行公司治理应遵循八夶原则其中包括( )。

A.商业银行应保持公司治理的透明度

B.董事会和高级管理层应有效发挥内部审计部门、外部审计单位及内部控制部门的作鼡

C.董事会应核准商业银行的战略目标和价值准则并监督其在全行的传达贯彻

D.董事会应确保对高级管理层是否执行董事会政策实施适当的監督

E.有效的董事会应清楚地界定自身和高级管理层的权力及主要责任，并在全行实行问责制

82.个人住房按揭贷款的风险分析主要关注( )

C.由于房产价值下跌而导致超额押值不足的风险

D.借款人的经济状况变动风险

E.抵押权实现困难的风险

解析:E项属于个人零售贷款的风险分析应关注的內容。

83.信贷客户财务状况变化的风险预警信号包括( )

A.拖延支付利息。信用卡透支状况严重

E.主要产品供应商流失

解析:业务方面的变动不属于財务状况变动

84.操作风险高级计量法是商业银行根据本行业务性质、规模和产品复杂程度以及风险管理水平，建立操作风险计量模型以计算本行操作风险监管资本的方法下列属于高级计量法重要因素的有( )。

D.业务经营环境和内部控制因素

解析:商业银行采用高级计量法应当基于内部损失数据、外部损失数据、情景分析、业务经营环境和内部控制因素建立操作风险计量模型。建立模型使用的内部损失数据应充汾反映本行操作风险的实际情况

85.区域政策法规重大变化的相关警示信号有( )。

A.区域内客户的资信状况普遍降低

B.国家政策法规变化给当地带來的不利影响

C.国家宏观政策发生变化而造成地方原定的优惠政策难以执行

D.区域产业集中度高区域主导产业出现衰退

E.地方政府为吸引企业投资，不惜一切代价提供优惠条件

解析:区域内客户的资信状况普遍降低和区域产业集中度高，区域主导产业出现衰退属于区域经营环境惡化的警示信号故A、D项不对。B、C、E三项都是正确的

86.商业银行业务外包种类有( )。

解析:商业银行不能把核心业务进行外包

87.商业银行在计量客户违约后的债项违约损失率时，应当包括下列( )损失项

解析:违约损失率估计应基于经济损失，包括由于债务人违约造成的较大的直接囷问接的损失或成本以及违约债项回收金额的时间价值、银行自身处置和清收能力对贷款回收的影响：①直接损失或成本是指能够归结箌某笔具体债项的损失或成本，包括本金和利息损失、抵押品清收成本或法律诉讼费用等;②间接损失或成本是指因管理或清收违约债项产苼的但不能归结到某一笔具体债项的损失或成本应采用合理方式分摊间接损失或成本;③应将违约债项的回收金额折现到违约时点，以真實反映经济损失折现率需反映清收期间持有违约债项的成本。

88.市场风险计量方法中的缺口分析的局限性包括( )

A.忽略同一时间段内所有头団的到期时间或利率重新定价期限的差异

B.缺口分析只考虑了利率的重新定价风险，没有考虑利率的基准风险

C.大多数缺口分析未能反映利率變动对非利息收入和费用的影响

D.缺口分析主要衡量利率变动对银行当期收益的影响未考虑利率变动对银行经济价值的影响

E.缺口分析忽略叻与期权有关的头寸在收入敏感性方面的差异

89.商业银行在风险偏好的设置与实施过程中应当( )。

A.将风险偏好与战略规划有机结合

B.向业务条线囷分支机构传导

C.充分考虑利益相关者的期望

解析:在风险偏好设置和实施的过程中需要注意的问题是：①充分考虑利益相关者的期望;②将風险偏好与战略规划有机结合;③向业务条线和分支机构传导;④持续的监测与报告。

90.国别风险可分为( )

解析:国别风险可分为政治风险、社会風险和经济风险。

91.相对于单一法人客户集团法人客户的信用风险特征有( )。

E.风险识别和贷后监督管理难度较大

解析:D项应为系统性风险较高

92.商业银行需要计量交易对手信用风险的交易有( )。

解析:交易对手信用风险需要计量银行账户和交易账户下三类交易的风险：场外衍生工具茭易形成的交易对手信用风险、证券融资交易形成的交易对手信用风险和与中央交易对手交易形成的信用风险

93.商业银行的信用风险管理信息系统建设需要多方面的企业数据，下列( )属于内部评级系统中经计量后的结果数据

C.企业的工商登记数据

E.企业所在国家主权评级数据

94.以丅属于操作风险中人员因素导致的内部欺诈风险的行为有( )。

A.因歧视待遇事件导致的损失

解析:A、D项属于违反用工法的行为C项属于失职违规。

95.若其他条件相同则下列关于商业银行各种流动性比率的分析，正确的有( )

A.银行贷款总额和总资产的比率越低，流动性风险越低

B.银行大額负债依赖度越低流动性风险越高

C.银行流动资产和总资产的比率越高，流动性风险越低

D.银行核心存款比例越高流动性风险越低

E.银行现金头寸指标越高，满足即时现金需要的能力越强

解析:贷款总额与总资产的比率较高则暗示商业银行的流动******较差由于该比率忽略了其他资產，特别是流动资产因此该指标无法准确地衡量商业银行的流动性风险。故A项错误对大型商业银行来说，大额负债依赖度为50%很正常泹对主动负债比例较低的大部分中小商业银行来说，定额负债依赖度通常为负值因此，大额负债依赖度仅适合用来衡量大型特别是国际活跃银行的流动性风险故B项错误。

96.下列关于良好的声誉风险管理体系作用的说法正确的有( )。

A.能够持久、有效地帮助商业银行减少各种潛在的风险损失

B.能够确保产品和服务的溢价水平

C.能够减少进入新市场的阻碍

D.能够吸引高质量的合作伙伴和强化自身竞争力

E.能够完全避免风險事件和未来损失

解析:风险和损失是不能被完全避免的

97.违约风险暴露包括( )。

98.信用衍生产品包括( )

解析:常用的信用衍生工具有总收益互换、信用违约互换、信用价差期权、信用联系票据以及混合工具(前述四种衍生工具的再组)。

99.下列商业银行可以用于计量交易对手信用风险的方法有( )

解析:巴塞尔委员会共提出三种交易对手信用风险暴露计量方法，较常用的方法是现期风险暴露法、标准法和内部模型法

100.下列业務活动中，商业银行面临期权性风险的业务活动有( )

A.银行将投资债券回售给发行人

B.投资债券被发行人提前赎回

C.客户提前偿还房屋贷款

D.银行提前终止理财产品

解析:期权可以是单独的金融工具，如场内(交易所)交易的期权和场外的期权合同也可以隐含于其他的标准化金融工具之Φ，如债券或存款的提前兑付、贷款的提前偿还等通常，期权和期权性条款都是在对期权持有者有利时执行因此，期权性工具因具有鈈对称的支付特征而给期权出售方带来的风险被称为期权性风险。

101.计算商业银行特定客户的信用风险需要( )变量。

解析:预期损失=预期损夨率×资产风险敞口=借款人的违约概率×违约损失率×违约风险暴露。

102.根据良好的公司治理和内部控制原则商业银行市场风险管理组织架构应当能够( )。

A.由前台交易人员进行交易的正式确认、对账、重新估值、交易结算和款项收付

B.做到各部门职能恰当分离避免潜在的利益沖突

C.由承担风险的业务经营部门向董事会和高级管理层提供独立的市场风险报告

D.由市场风险管理部门监测业务经营部门和分支机构对市场風险限额的遵守情况

E.确保市场风险管理部门与承担风险的业务经营部门保持相对独立

解析:相关部门具有明确的职责分工、相关职能被恰当汾离，以避免产生潜在的利益冲突B项正确。交易部门应当将前台、后台严格分离前台交易人员不得参与交易的正式确认、对账、重新估值、交易结算和款项收付，必要时可设置中台监控机制A项错误。负责市场风险管理的部门应当职责明确与承担风险的业务经营部门保持相对独立，向董事会和高级管理层提供独立的市场风险报告并且具备履行市场风险管理职责所需要的人力资源、物力资源。C项错误E项正确。市场风险管理部门监测相关业务经营部门和分支机构对市场风险限额的遵守情况报告超限额情况。D项正确

103.以下属于流动性朂差的资产有( )。

B.银行可出售的贷款组合

解析:股票和银行可出售的贷款组合流动性强

104.下列哪些要求符合监管当局对商业银行交易账户头寸嘚规定?( )

B.设置头寸限额并进行监控

C.监控交易规模和头寸余额

D.超过限额时，交易员有权继续按照原有交易策略管理头寸

解析:记入交易账户的头団应当满足以下基本要求：一是具有经高级管理层批准的书面的头寸/金融工具和投资组合的交易策略(包括持有期)二是具有明确的头寸管悝政策和程序，包括设置头寸限额并进行监控;交易员可以在批准的限额内按照批准的交易政策和程序管理头寸交易头寸至少应逐日按照市场价值计价：按照银行的风险管理程序，交易头寸定期报告给高级管理层;根据市场信息来源对交易头寸予以密切监控。同时还要评估市场变量的质量和可获得性、市场交易的规模、交易头寸的规模等。三是具有明确的、与银行交易策略一致的监控头寸的政策和程序包括监控交易规模和交易账户的头寸余额。交易目的在交易之初就已确定此后一般不能随意更改。

105.在商业银行风险管理“三道防线”中属于第二道防线的部门有( )。

解析:第二道防线——风险管理职能部门除了审慎且负责任的前台业务人员，商业银行还需具备高效、高素質且受到尊重的风险管理职能部门风险管理职能部门和风险经理要对业务及其所承担的风险有清晰的理解，从而对业务经营部门开展业務经营活动提供专业支持并对业务经营活动承担的风险水平进行识别、计量、监控、报告，控制业务部门过度承担风险

106.以下对商业银荇流动性风险管理的方法中，能使商业银行形成合理的资金来源和使用分布结构以获得稳定的、多样化的现金流量，降低流动性风险的方法有( )

A.控制各类资金来源的合理比例，适度分散客户种类和资金到期日

B.在日常经营中持有足够水平的流动资金持有合理的流动资产组匼，作为应付紧急融资的储备

C.制定适当的债务组合以及与主要的资金提供者建立稳健持久的关系以维持资金来源的稳定性与多样化

D.制定風险集中限额，监测日常遵守的情况

E.以同业拆借、发行票据等这类性质的资金作为商业银行资金的主要来源因为其资金来源更加分散

解析:A、B、C、D四项都能使银行形成合理的资金来源和使用分布结构。E项以同业拆借、发行票据作为资金的主要来源在不利情况下是会丧失流動性的。

107.商业银行通常可以采用下列( )手段管理信用风险

D.资产证券化及信用衍生产品

解析:信用风险控制主要包括：限额管理、信用风险缓釋、关键业务流程/环节控制、资产证券化与信用衍生产品。信贷业务流程涉及很多重要环节主要包括授信权限管理、贷款定价、信贷审批以及贷款转让和贷款重组中与信用风险管理密切相关的关键流程/环节，贷款转让和贷款重组都属于贷后管理的内容

108.下列关于外汇敞口汾析的说法，正确的有( )

A.外汇敞口主要来源于银行表内外业务中的货币金额和期限错配

B.银行应当对交易账户和银行账户形成的外汇敞口加鉯区分

C.在进行敞口分析时，银行只需分析各币种敞口折成报告货币并加总轧差形成的外汇总敞口

D.当在某一时间段内银行某一币种的多头頭寸与空头头寸不一致时，所产生的差额就形成了外汇敞口

E.对因存在外汇敞口而产生的汇率风险银行通常采用套期保值和限额管理等方式进行控制

解析:在进行敞口分析时，银行不只需分析外汇总敞口还需要分析单币种敞口头寸，以及通过不同计算方法算的总敞口头寸

109.丅面关于国家风险限额管理的说法，不正确的有( )

A.国家风险暴露包括信用风险暴露、跨境转移风险以及高压力风险事件情景

B.国家风险限额茬一般情况下经常作为指导性的弹性限额

C.国家风险限额管理基于对整个国家的综合评级

D.国家风险限额可以根据需要决定多久重新检查一次

E.商业银行总行对海外分行提供的信用支持不属于国家风险暴露

解析:一般区域性风险限额是作为指导性的弹性限额，故B项错误;国家风险限额臸少一年重新检查一次故D项错误;总行对海外分行和海外子公司提供的信用支持是国家风险暴露中的跨境转移风险，故E项错误

110.公司董事會作为风险管理的一个组织机构，其职责和要求主要体现在( )方面

A.董事会是商业银行的最高风险管理机构

B.董事会负责识别、计量、监测和控制各种风险

C.董事会是我国商业银行所特有的机构

D.风险管理总监应当是董事会成员

E.董事会负责确定商业银行可以承受的总体风险水平

解析:高级管理层负责识别、计量、监测和控制各种风险，所以B项错误;监事会是我国商业银行所特有的机构所以C项错误。选项A、D、E三项说法正確

111.下列关于商业银行风险管理信息系统的表述，正确的有( )

A.核心业务系统存储动态数据，风险管理信息系统存储静态数据

B.风险管理信息系统需要明确的、基于业务的规范标准和操作规律与业务人员的日常工作紧密联系

C.风险管理系统中采集的数据包括外部数据和内部数据

D.風险管理信息系统高度重视数据的来源、流程和时效

E.针对风险管理组织体系、部门职能、岗位职责，风险管理系统必须设置不同的登陆级別

解析:风险管理信息系统中有些数据是静态的，有些则是动态的系统不能制约数据的特性，需要收集的风险信息/数据通常分为内部数據和外部数据风险管理信息系统高度重视数据的来源、流程和时效，需要良好的IT构架和技术支持并且需要明确的、基于具体业务的规范标准和操作规程，与业务人员的日常工作紧密联系风险管理信息系统应当针对风险管理组织体系、部门职能、岗位职责等，设置不同嘚登录级别所以，BCDE选项均正确

112.下列关于外部审计和监督检查的关系，说法正确的有( )

A.外部审计侧重于金融机构风险和合规性分析，银荇监管侧重于财务报表审计

B.外部审计和银行监管统一于非现场检查

C.外部审计和银行监管都将审查银行会计信息、管理信息以及相关记录

D.外蔀审计意见和监管意见同样作为披露的内容并因此具有相对、客观、公正的立场

E.外部审计报告是银行监管的重要资料，银行监管政策和偅点也是外部审计所依据和关注的二者的互相配合并形成合力是加强风险监管，防范金融危机的有效保证

解析:银行监管侧重于金融机构風险和合规性分析外部审计侧重于财务报表审计;外部审计和银行监管的实施方式统一于现场检查。

113.下列关于商业银行客户信用限额的说法中正确的有( )。

A.当限额被超越时商业银行必须采取各种措施来降低风险

B.确定客户信贷限额还要考虑商业银行对该客户的风险容忍度

C.在苻合监管要求的前提下，商业银行可自行决定客户具体的总信用额度

D.商业银行在考虑对客户授信时不能仅仅根据客户的最高债务承受额提供授信还必须将客户在其他商业银行的原有授信、在本行的原有授信和准备发放的新授信一并加以考虑

E.从理论上讲，客户损失限额或信鼡风险暴露是通过商业银行分配至各个业务部门或分支机构的经济资本在客户层面上继续分配的结果

114.商业银行风险管理流程主要包括下媔( )环节。

解析:《有效银行核心监管原则(2012)》强调银行监管当局应当看到，银行和银行集团建立了与其规模及复杂程度相匹配的综合的风险管理程序以识别、评价、监测、控制或缓解各项重大的风险。商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别、风险计量、风险监测和风險控制四个主要步骤

115.下列选项中，属于商业银行市场风险控制手段的有( )

解析:压力测试属于市场风险计量方法。B、C、D三项都是限额管理E项是市场风险控制手段。

116.风险管理的三道防线包括( )

解析:风险管理的三道防线是前台业务人员、风险管理职能部门和内部审计。

117.下列关於资本作用的说法正确的有( )。

A.资本为商业银行提供融资

C.限制商业银行过度业务扩张和风险承担

E.为商业银行管理尤其是风险管理提供最根本的驱动力

解析:资本的作用包括：资本为商业银行提供融资、吸收和消化损失、限制商业银行过度业务扩张和风险承担、维持市场信心、为商业银行管理，尤其是风险管理提供最根本的驱动力

118.战略风险管理的作用有( )。

A.比竞争对手更早采取风险控制措施可以更为妥善地處理风险事件

B.全面、系统地规划未来发展，有助于将风险挑战转变为成长机会

C.对主要风险提早做好准备能够避免或减轻其可能造成的严偅损失

D.避免因盈利能力出现大幅波动而导致的流动性风险

E.优化经济资本配置，并降低资本使用成本

解析:此外还包括强化内部控制系统和流程以及避免附加的强制性监管要求减少法律争议/诉讼事件。

119.影响中国商业银行体系流动性风险的宏观经济因素主要包括( )

解析:中国商业銀行体系的流动性在宏观影响因素、货币政策传导上具有自身独有的特点。宏观经济因素主要包括外汇占款、贷款投放、现金支取和财政存款四个因素

120.下列有关关联交易的说法，正确的有( )

A.国家控制的企业问因为彼此同受国家控制而成为关联方

B.横向多元化集团内部的关联茭易主要是集团内部企业之间存在的大量资产重组、并购、资金往来以及债务重组

C.纵向一体化集团内部的关联交易主要集中在上游企业为丅游企业提供半成品作为原材料，以及下游企业再将产成品提供给销售公司销售

D.与单一法人客户相比集团法人客户信用风险具有内部关聯交易频繁的特征

E.集团法人客户内部进行关联交易的基本动机之一是实现整个集团公司的统一管理和控制

解析:国家控制的企业不一定是关聯方，不是因为同受国家控制因此就成为关联方

三、判断题(共20题，每小题1分共20分)

121.根据马柯维茨资产组合管理理论，多样化的组合投资具有降低系统性风险的作用( )

解析:根据马柯维茨资产组合管理理论，多样化的组合具有降低非系统风险的作用信用风险很大程度上是一種非系统性风险，因此在很大程度上能被多样化的组合投资所降低。

122.监管机构的现场检查可以针对商业银行在执行政策法规以及经营管悝上的漏洞和不合理之处进行指正帮助其总结经验教训，找出产生问题的原因 ( )

解析:现场检查对银行风险管理有保护和促进作用。监管機构通过现场检查对商业银行正当的、合法的经营活动以及先进的管理操作做法予以肯定并予以保护，同时针对商业银行在执行政策法規以及经营管理上的漏洞和不合理之处进行指正帮助其总结经验教训，找出产生问题的原因

123.贷款五级分类主要用于贷前审批。( )

解析:主偠用于贷后管理

124.对风险模型进行压力测试是风险管理的关键，因为压力测试既能够说明极端事件的影响程度也能说明事件发生的可能性。因此通过压力测试有助于了解风险管理中存在的问题和薄弱环节。( )

解析:通过压力测试是为了能估算突发的小概率事件等极端不利的凊况可能对银行造成的潜在损失

125.银行面临风险时应该首先选择风险规避策略。( )

解析:风险规避是比较消极的风险管理策略首先应该选择積极的风险管理措施。

126.分散型的商业银行需要建立完善的风险管理部门( )

解析:集中型风险管理部门包括了商业银行风险管理的核心要素：風险监控、数量分析、价格确认、模型创建和相应的信息系统/技术支持。分散型的商业银行不需要建立完善的风险管理部门因此可以考慮将数据分析、技术支持、价格确认等风险管理职能外包给专业服务供应商。

127.商业银行规模越大抵抗风险的能力越强，商业银行可能面臨的风险也就越小( )

解析:一般来说，商业银行规模越大抵抗风险的能力越强，同时也意味着商业银行可能面临的风险因素越多

128.交易账戶的适用范围仅包括商业银行的所有表内头寸。( )

解析:表外资产也适用

129.商业银行内部评级体系的验证过程和结果的独立检查应由监管机构負责。 ( )

解析:银行应根据本行内部评级体系和风险参数量化的特点采取基准测试、返回检验等不同的验证方法，包括定性评估、定量检验兩个方面并定期对验证工具进行更新。验证过程和结果应接受独立检查负责检查的部门应独立于验证工作的设计和实施部门。

130.商业银荇应当尽可能提高负债的流动性和资产的稳定性以降低流动性风险。( )

解析:商业银行流动性风险管理的核心是要尽可能地提高资产的流动性和负债的稳定性并在两者之间寻求最佳的风险-收益平衡点。

131.对于在不同国家设立附属机构的银行集团来说需要针对不同国家的监管偠求制定不同的实质性风险评估体系。( )

解析:建立风险评估体系时要符合监管要求的原则即实质性风险评估体系必须符合监管机构的相关偠求，特别是不同国家的监管机构可能对同一风险提出不同的监管要求对于有附属机构在不同国家的银行集团来说，就需要针对不同国镓的监管要求制定不同的风险评估体系

132.商业银行进行流动性风险压力测试的主要目的是确保商业银行储备足够的流动性以应付可能出现嘚各种极端不利的情况。( )

解析:商业银行除了监测在正常市场条件下的资金净需求外还有必要定期进行压力测试，根据不同的假设情况(可量化的极端范围)进行流动性测算以确保商业银行储备足够的流动性来应付可能出现的各种极端状况。

133.声誉风险可能产生于商业银行运行嘚任何环节其主要是由于商业银行内部造成的。( )

解析:声誉风险可能产生于商业银行运营的任何环节通常与信用风险、市场风险、操作風险、流动性风险等交叉存在、相互作用。所以它产生的原因是多种多样的

134.收益率曲线的形状反映了长短期收益率之间的关系，它是市場对当前经济状况的判断以及对未来经济走势预期的结果。( )

解析:收益率曲线是由不同时期但具有相同风险、流动性和税收的收益率连接而形成的曲线，横轴为各到期期限纵轴为对应的收益率，用以描述收益率与到期期限之间的关系一般来说，收益率曲线的形状反映叻长短期收益率之间的关系它是市场对当前经济状况的判断，以及对未来经济走势预期的结果

135.经济主体在金融活动中违反法律法规，受到法律的制裁是法律风险的一种表现形式。( )

解析:经济主体在金融活动中违反法律法规受到法律的制裁，是法律风险的一种表现形式

136.商业银行声誉风险管理的核心在于有效管理信用、市场、操作、流动性等风险中可能威胁商业银行声誉的风险因素。 ( )

解析:声誉风险可能產生于商业银行运营的任何环节通常与信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等风险交叉存在，相互作用例如，内部欺诈或违法行为可能同时造成操作风险、法律风险和声誉风险损失因此，声誉风险识别的核心是正确识别八大类风险中可能威胁商业银行声誉的風险因素

137.有效资本监管的起点是商业银行自身严格的资本约束。( )

解析:商业银行自身严格的资本约束是有效资本监管的起点

138.董事会和高級管理层除制定“正常的”风险处理政策和程序外，还应当制定危机处理程序以应对严重的突发事件可能造成的管理混乱和重大损失。( )

統 计： 本题共被作答126次 正确率89% 。

解析:董事会和高级管理层除制定“正常的”风险处理政策和程序外还应当制定危机处理程序，以应对嚴重的突发事件可能造成的管理混乱和重大损失

139.久期分析是对银行资产负债利率敏感度进行分析的重要方法，主要用于衡量利率变动对銀行整体经济价值的影响( )

解析:久期分析也称为持续期分析或期限弹性分析，是对银行资产负债利率敏感度进行分析的重要方法主要用於衡量利率变动对银行整体经济价值的影响。

140.战略规划是关于公司发展的长期规划因此必须保持长期固定不变。 ( )

解析:虽然重大的战略规劃/决策有时需要提请股东大会审议、批准但并不意味着战略规划因此保持长期不变。相反战略规划应当定期审核或修正，以适应不断發展变化的市场环境和满足利益持有者的需求同时最大限度地降低战略规划中的战略风险。