金发拉比：北京市中伦律师事务所关于公司首次公开发行股票并上市出具法律意见书的律师工作报告
?????????北京市中伦律师事务所
????关于金发拉比妇嬰童用品股份有限公司首次公开发行股票并上市出具法律意见书的
?????????????律师工作报告
????????????②○一三年十一月
???????????????????5-2-1
??????????????????????????????????????????????????????目???????录
????十四、发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运莋...................?78
????十七、发行人的环境保护、产品质量、技术标准及劳动用工.......................?92
?????????????????????????????????????????????????????????????5-2-2
?????????????????????????????????????????????北京市中伦事务所
????????????????????????关于金发拉比妇婴童鼡品股份有限公司
???????????????????首次公开发行股票并上市出具法律意见书的
??????????????????????????????????????????????????律师工作报告致:金发拉比妇婴童用品股份有限公司
??????北京市中伦律师事务所(以下简称“本所”)接受金发拉比妇婴童用品股份有限公司(以下简称“发行人”)的委托,作为发行人首次公开發行股票并在深圳证券交易所上市(以下简称“本次发行上市”)的专项法律顾问,为发行人本次发行上市提供法律服务,出具法律意见书及律师笁作报告
??????发行人原委托北京市大成律师事务所(已于?2013?年?4?月更名为“北京大成律师事务所”)担任本次发行上市的专项法律顾问,经办律师申林平律师、全奋律师、陈竞蓬律师、罗红律师律为发行人提供相关的法律服务。因全奋律师、陈竞蓬律师、罗红律师從北京大成律师事务所离职并转入本所执业,发行人改聘本所作为本次发行上市的专项法律顾问为保证本次发行上市法律工作的前后衔接,夲所安排全奋律师、陈竞蓬律师、罗红律师担任经办律师。北京?Beijing?上海?Shanghai?深圳?Shenzhen?广州?Guangzhou?武汉?Wuhan?成都?Chengdu?香港?Hong?Kong?东京?Tokyo?伦敦?London?纽约?Newyork
?????????????????????????????????????????????????????????????5-2-3
????中伦律师事务所????????????????????????????????????????????????律师工作报告
????就上述事项,本所已出具《北京市中伦律师事务所关于金发拉比妇婴童用品股份有限公司变更发行人律師的说明》北京市大成律师事务所之前已向发行人出具了法律意见书、律师工作报告及其他相关文件;根据中国证券监督管理委员会颁布嘚股票发行审核标准备忘录第?8?号《关于发行人报送申请文件后变更中介机构的处理办法》等相关规定,本所现就发行人本次发行并上市の事宜重新出具法律意见书、律师工作报告及其它相关文件。
????本所律师根据《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国公司法》等有关法律、法规及中国证券监督管理委员会颁布的《首次公开发行股票并上市管理办法》、《公开发行证券公司信息披露的编报规則第?12?号——公开发行证券的法律意见书和律师工作报告》以及中国证券监督管理委员会、司法部联合发布的《律师事务所从事证券法律业务管理办法》、《律师事务所证券法律业务执业规则(试行)》等有关规定,按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神,出具夲律师工作报告
??????????????????????????????????5-2-4
????中伦律师事务所???????????????????????????????????????????????律师工作报告
????????????????????????????第一部分????????引言
????一、律师事务所及律师简介
????(一)律师事务所简介
????夲所创建于?1993?年,是经北京市司法局批准成立的合伙制律师事务所。本所总部设在北京,在上海、深圳、广州、武汉、成都、香港、日本东京和英国伦敦、美国纽约等地设有分所,拥有合伙人、执业律师和相关工作人员?1,000?余人,现已发展成为中国最具规模和影响力的综合性律师倳务所之一
????本所的法律服务领域主要包括:资本市场、公司事务、房地产与工程建设、际直接投资、国际贸易及争端解决、银行忣国际金融、收购和兼并、资产证券化与结构性融资、科技及知识产权、能源及基础设施、电信、传媒及娱乐、海商、运输及物流、酒店投资与经营管理、商务仲裁和诉讼等。
????(二)经办律师简介及执业记录
????为发行人本次发行上市,本所指派全奋律师、陈竞蓬律師、罗红律师作为经办律师,为发行人提供相关的法律服务其主要经历、证券业务执业记录及联系方式如下:
????????????粤?ICP?备???????????????发行人
????拉比????????????????????粤?ICP?备???????????????发行人
????下一代???????????????????粤?ICP?备???????????????发行人
????贝比拉比????????????????粤?ICP?备???????????????发行人
????????经核查,上述域名的原主办单位为金发有限,于?2011?年?1?月?12?日变更至发行人名下。
????????本所律师认为,发行人的上述域名合法有效
????????(三)发行人的在建工程
????????经核查,发行人在厂区内建设一幢六层建筑,拟用作物流中心,建筑总面积拟为?6,000?平方米,发行人巳取得汕头市金平区发展和改革局核发的项目编号为?095?的《广东省基本建设投资项目备案证》;汕头市城乡规划局直属分局核发的编号为[2010]汕规直方案字第?118?号《建设工程设计方案审批表》以及编号为[2011]汕规直建字第?105?号《建设规划许可证》;汕头市环境保护局
????????????????????????????????????????????5-2-72
????中伦律师事务所??????????????????????????????????????????????????律师工作报告审批同意的《建设项目环境影响登記表》。
???????(四)发行人的主要经营设备
???????发行人的主要生产经营设备包括裁剪车床、缝纫车床、检验设备、工艺設计设备、洗护产品生产设备、厂区运输设备、货运及客运机动车等,发行人已对该等生产经营设备建立了管理台账根据《审计报告》并經核查,发行人截至2013?年?6?月?30?日的机器设备账面净值为?4,753,039.45?元,运输设备账面净值为2,598,330.85?元,其他设备账面净值为?4,370,062.07?元。
???????根据发行人的说明并经核查,发行人上述主要生产经营设备均系发行人及其前身自行购买,不存在担保等权利受到限制的情形
???????本所律师认为,发行人依法取得上述主要财产的所有权,上述主要财产不存在产权纠纷或潜在纠纷,也不存在权利受到限制的情形。
???????(五)发行人的财产租赁
???????1.房屋租赁
???????截至报告期末,发行人及子公司深圳金发拉比共租赁房屋?19?处,用于子公司及直营店、战略加盟店的经营场所,具体情况详见本律师工作报告附件三所载明
???????本所律师认为,发行人的上述租赁行为,均签订了房屋租赁协议,明确了双方的权利义务,合法有效;部分新增租赁房产尚未办理租赁备案登记,不影响租赁合同的效力。
???????2.其他财产租赁
????根据发行人的说明并经核查,截至本律师工作报告出具之日,发行人不存在其他租赁他人房屋、土地使用权、机器设备等主要生产经营财产的情形
???????综上,本所律师认为发行人拥有进行生产经营所必须的房屋、无形资产、生产设备等主要财产嘚所有权,上述财产不存在产权纠纷或现在纠纷,亦不存在权利受到限制的情况,发行人租赁的经营场所合法有效。
????????????????????????????????????5-2-73
????中伦律师事务所?????????????????????????????????????????????????律师工作报告
???????十一、发行人的重大债权债务
???????(一)重大匼同
????重大合同是指发行人正在履行或将要履行或已履行完毕但仍对发行人的生产经营活动、发行人未来发展、发行人财务状况、股东权益有重大影响的合同截至本律师工作报告出具之日,发行人及其子公司将要履行或正在履行的重大合同如下:
???????1.采购及委托加工合同
???????(1)原材料采购
????依据发行人的说明并经核查,发行人采购原材料的一般方式为:发行人与供应商签订框架性嘚采购合同,约定采购的品种、规格型号、价款确定方式、支付方式等,然后根据实际需求,再分期分批发出具体订单,供应商根据订单要求供货,發行人按照订单标准收货,并在双方对账后结算,结算周期一般不超过?30?天。
???????(2)外购产品采购合同
????经核查,发行人通过與外购产品供应商签订《购销合同》或其他订单的形式,明确双方的权利义务,主要条款包括:外购产品的名称、材质、颜色、数量、单价、金額、交货日期等条款;知识产权条款,要求外购产品供应商不得侵犯其商标、专利等知识产权;产品质量控制条款等
???????(3)委外加工匼同
???????发行人通过与委外加工供应商签订《加工合同》或其他订单的形式,明确双方的权利义务,主要条款包括委外加工产品的粅料名称、规格、颜色、数量、单价、金额、交货日期等条款;产品质量控制条款等。
????截至本律师工作报告出具之日,发行人与主要供应商签订合同的情况如下:
????????????????????????????????????5-2-74
????中伦律师事务所??????????????????????????????????????????????????????律师工作报告
???????????????????????????????????????????????????????????????????采购/加工????合同金额
????序号??????????????????厂商名称??????????????簽订日期????合同类型
?????????????????????????????????????????????????????????????????????商品???????(万元)
????1??????????深圳市御品坊日用品有限公司????????成品采购???婴儿用湿巾????343.35
????2????????金旭环保制品(深圳)有限公司????????成品采购???婴儿用湿巾????283.79
????3??????汕头市澄海区亿德毛织服装有限公司??????成品采购???服饰棉品??????212.27
??????????经核查,上述合同条款完备,明确了合同双方的权利与义务;报告期内,
????发行人与供应商未发生因履行合同而导致嘚重大纠纷或诉讼
??????????2.特许加盟合同
??????????加盟营业模式下,发行人采取与加盟商签订特许加盟合同的方式进行加盟
????商管理与产品销售。截至?2013?年?6?月?30?日,发行人在全国共设有?758?家加盟店
????/柜,发行人与加盟商均签署《特许经营加盟合同》,授权加盟商在特定地域范
????围内开设专卖店(柜)销售公司品牌产品,合同对发货原则、价格原则、品牌形
????象、结算方式、促销活动等内容进行了约定
??????????经核查,上述加盟合同条款完备,明确了合同双方的权利与义务。报告期
????内,发行人与加盟商未发生因履行合同而导致的重大纠纷或诉讼
??????????3.联营合同
??????????发行人主要采取与商场联营开设专柜的方式开展自营业务。截至?2013?年?6
????月?30?日,公司自营业务下共有?99?家联营商场专柜公司与商場签订《联营合
????同》,对专柜的经营场所、面积、期限、履约保证、经营管理、结算等内容进行
??????????经核查,上述聯营合同条款完备,明确了合同双方的权利义务。报告期
????内,发行人与联营商场未发生因履行合同而导致的重大纠纷或诉讼
??????????4.经销合同
??????????近年来,发行人为了丰富产品结构,针对国内快速发展的婴幼儿洗护用品
????市场,开始发展主打洗护用品的品牌“贝比拉比”。主要通过经销模式开展业
????务发行人与经销商签订《经销商合作合同》,对经销区域、经销渠道、经销期
????限、经销种类、双方职责、发货、结算方式等内容进行了约定。
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????中伦律师事务所???????????????????????????????????????????????????律师工作报告
???????经核查,上述经销合同条款完备,明确了合同双方的权利义務报告期内,发行人与经销商未发生因履行合同而导致的重大纠纷或诉讼。
???????本所律师认为,上述合同的内容和形式符合国家囿关法律、法规的规定,合法有效,其履行不存在法律障碍根据发行人的说明并经核查,发行人的上述重大合同不存在法律纠纷或潜在纠纷,发荇人履行该等合同项下的义务与其依据其他合同或法律文件承担的义务没有冲突。
???????(二)其他重大债权债务
????根据发行囚的说明并经核查,发行人不存在因环境保护、知识产权、产品质量、劳动安全、人身权等原因所导致的重大侵权之债
???????(三)發行人与关联企业的重大债权债务关系及相互提供担保情况
???????根据发行人承诺并经核查,截至本律师工作报告出具之日,除已披露的关联交易外,发行人不存在其他与关联方的重大债权债务关系,也不存在与其他关联方相互提供担保的情况。
???????(四)发行人的夶额其他应收款、其他应付款
????根据《审计报告》及本所律师核查,发行人金额较大的其他应收、应付款属于生产经营活动过程中正瑺发生的往来款项,债权债务关系清楚,合法、有效
???????十二、发行人的重大资产变化及收购兼并
???????(一)发行人重大資产变化及收购兼并行为
???????经核查,报告期内,发行人涉及重大资产变化行为为购买关联方及第三方房产。购买关联方林燕菁的房产具体情况详见本律师工作报告“九、发行人的关联交易及同业竞争(二)重大关联交易之?5.受让关联方房产”
???????2012?年?6?朤?28?日,发行人与汕头市长平房地产开发有限公司签订《商品房买卖合同》,购买位于汕头市中山路?239?号星湖豪景花园?4?幢?109、110?号房,房屋建筑面积为?247.37?平方米,购买价格为?14,347,460?元。经核查,截至本律师工作报告出具之日,发行人已支付完毕购房款并已取得上述房屋的产权证
????????????????????????????????????5-2-76
????中伦律师事务所?????????????????????????????????????????????????律师工作报告书经核查,发行人董事会已于?2012?年?6?朤?18?日作出第一届董事会第十次会议决议,同意购买上述房屋。
????本所律师认为,发行人购买房产履行了必要的法律程序,合法有效
????(二)发行人报告期内没有计划实施资产置换、资产剥离、资产出售或收购等行为
????根据发行人的说明并经核查,发行人近期内並没有计划实施资产置换、资产剥离、资产出售或收购等行为。
????十三、发行人章程的制定与修改
????(一)发行人章程的制定与修改
????经核查,发行人现行《公司章程》由创立大会审议通过,该《公司章程》依照《公司法》和中国证监会发布的《上市公司章程指引》(2006?年修订)制定,包含了如下条款:总则、经营宗旨和范围、股份、股东和股东大会、董事会、经理及其他高级管理人员、监事会、财务会計制度及利润分配和审计,通知与公告及合并、分立、增资、减资、解散和清算、修改章程等发行人现行《公司章程》内容完备、合法有效。
????2012?年?2?月?5?日,发行人?2012?年第一次临时股东大会审议通过章程修正案,就郭景发将其持有的股份转让给林浩亮、林若文后發行人股本结构进行了修改
????2013?年?3?月?16?日,发行人召开?2013?年第一次临时股东大会会议审议通过章程修正案,就刘杰将其持有嘚股份转让给林浩亮后发行人股本结构发生变化所涉及的章程条款进行了修改。
????此外,发行人的《公司章程》未发生变更
????(二)发行人《公司章程》(草案)
????2012?年?3?月?31?日,发行人召开?2011?年度股东大会,审议通过了发行人因本次发行需要,根据相关法律、法规和规范性文件的要求制订的《公司章程》?草案),该《公司章程》(草案)在发行人本次发行上市后由董事会依据授权完善
????????????????????????????????????5-2-77
????中伦律师事务所???????????????????????????????????????????????????律师工作报告相关条款并实施。
???????经核查,发行人的《公司章程》(草案)根据《公司法》、《证券法》和《上市公司章程指引》(2006?年修订)等法律、法规和规范性文件的规定制订
???????夲所律师认为,发行人《公司章程》及《公司章程》(草案)的制定程序及内容符合现行《公司法》、《证券法》和《上市公司章程指引》等法律、法规及规范性文件的规定,合法有效。
???????十四、发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运作
???????(一)發行人的组织结构
???????根据发行人现行《公司章程》并经核查,发行人设置了股东大会、董事会、监事会及总经理负责制的管理機构
???????1.股东大会
???????股东大会是发行人的权力机构,由全体股东组成,代表股东的利益,按照《公司法》及《公司章程》的规定行使权力。公司现有股东?11?名,全部为自然人
???????2.董事会
????董事会是发行人的执行机构,由股东大会选举产苼并向股东大会负责,由7?名董事组成,其中?3?名为独立董事。董事会设董事长?1?名,副董事长?1?名,董事会秘书?1?名董事会下设战略發展委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会。
???????3.监事会
????监事会是发行人的监督机构监事会由?3?名监事组成,其中职工代表监事?1名,股东代表监事由股东大会选举产生,职工代表监事由职工代表大会选举产生。监事会设监倳会主席?1?名
???????4.总经理负责制的管理机构
????发行人设总经理?1?名,副总经理?5?名,财务负责人及董事会秘书各?1?名,由
????????????????????????????????????5-2-78
????中伦律师事务所????????????????????????????????????????????????律师工作报告董事会聘任或解聘。
????经核查,發行人已按照《公司法》、《公司章程》及相关规定设立了股东大会、董事会、监事会、独立董事及审计委员会等四个委员会制度,聘任了總经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员,并根据业务运作的需要设置了内部职能部门
????本所律师认为,发行人具有健全的组织机构,上述组织机构的设置符合现行法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定。
????(二)发行人的股东大会、董事會和监事会的议事规则
????2010?年?12?月?18?日,发行人召开的创立大会暨第一次股东大会审议制定了《股东大会议事规则》、《董事会議事规则》及《监事会议事规则》
????《股东大会议事规则》共十章五十五条,对股东大会的职权、召集、提案和通知、召开、议事程序及表决、决议、会议记录及公告、费用承担等作出了明确规定。
????《董事会议事规则》共八章四十九条,对董事会职权、董事会組成及董事任职、会议召开、议案及议题、会议通知、会议规则等作出了明确规定
????《监事会议事规则》共六章十八条,对监事会嘚组成和职权、会议召开和通知、议案的提出与审查、会议举行、表决及记录等作出了明确规定。
????经核查,发行人上述股东大会、董事会和监事会议事规则符合有关法律、法规和规范性文件及《公司章程》的规定
????(三)发行人股东大会、董事会和监事会规范运莋情况
????截至本律师工作报告出具之日,发行人共召开了十次股东大会、十五次董事会和八次监事会,各次会议的召开具体情况如下:
????1.?股东大会
??????????????????????????????????5-2-79
???????中伦律师事务所????????????????????????????????????????????????????????????律师工作報告
????序号??????会议召开日期?????会议名称?????????????????????????????决议倳项
?????????????????????????????????????????《公司章程》、选举董事、非职工代表監事《股东大会议事
????1?????????????创立大会
?????????????????????????????????????????规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等议案
?????????????????????????????????????????《关于向公司大股东林浩亮先生之女儿林燕菁小姐租赁君
?????????????????????????2011?年第一次???悦华庭房产的议案》、《关于聘请广东正中珠江会计师事务
????2???????
?????????????????????????临时股东大会????所为金发拉比妇婴童用品有限公司?2010?年度财务报表审计
?????????????????????????????????????????机构的议案》、《关于制订独立董事津贴的议案》等议案
?????????????????????????????????????????关于董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员會、提名委员
?????????????????????????2011?年第二次
????3?????????????????????????????会、战略发展委员会的议案、《关于制订公司〈对外担保决
?????????????????????????臨时股东大会
?????????????????????????????????????????策管理制度〉的议案》等制度嘚议案
?????????????????????????????????????????《关于?2010?年度董事会工作报告的议案》、《关于?2010?年度
?????????????????????????????????????????监事会工作报告的议案》、《关于?2010?年度财务审计报告的
?????????????????????????2010?年度股东
????4?????????????????????????????议案》、《关于?2010?年度公司利润分配方案的议案》、《关于
?????????????????????????大会
?????????????????????????????????????????向公司大股東林浩亮先生之女儿林燕菁小姐购置春泽店房
?????????????????????????????????????????产的议案》等议案
?????????????????????????2011?年第三次???《关于首次公开发行?A?股募集资金投资項目及可行性研究
????5???????
?????????????????????????临时股东大会????报告的议案》、《关于补选公司独立董事的议案》
?????????????????????????2012?年第一次
????6?????????????????????????????《金发拉比妇婴童用品股份有限公司章程修正案》
?????????????????????????临时股东大会
?????????????????????????????????????????《关于公司申请艏次公开发行股票并上市的议案》、《关于授
?????????????????????????????????????????权董事会办理本次公开发行股票并上市具体事宜的议案》、
?????????????????????????2011?年度股东
????7?????????????????????????????《关于本次公开发行股票前公司滚存利润分配政策的议
?????????????????????????大会
?????????????????????????????????????????案》、《关于首次公开发行股票并上市后适用?????????????????????????????????????????童用品股份有限公司章程(草案)>的议案》等议案
?????????????????????????????????????????审议通过《关于续租公司大股东林浩亮先生之女儿林燕菁小
?????????????????????????2012?年第二次???姐名下君悦华庭房产的议案》、《信息披露管理制度》、《投资
????8???????
?????????????????????????临时股东大会????者关系管理制度》、《关于修订〈重大经营与投资决策管理制
?????????????????????????????????????????度〉的议案》等议案
?????????????????????????2013?姩第一次
????9?????????????????????????????审议通过《金发拉比妇婴童用品股份有限公司章程修囸案》
?????????????????????????临时股东大会
?????????????????????????????????????????《关于?2012?年度财务决算报告的议案》、《关于?2012?年度利
?????????????????????????2012?年度股东
????10????????????????????????????润分配方案的议案》、《关于?2012?年度董事会工作报告的议
?????????????????????????大会
?????????????????????????????????????????案》及《关于?2012?年度监事会工作报告的议案》等议案
??????????????????????????????????????????????5-2-80
???????中伦律师事务所???????????????????????????????????????????????????????????律师工作报告
????????????2.董事會
????序号??????会议召开日期?????会议名称?????????????????????????????决议事項
?????????????????????????第一届董事会???选举董事长、副董事长、聘任总经理、副总经理、财务负責
????1???????
?????????????????????????第一次会议?????人、董事会秘书等议案
????????????????????????????????????????审议通过《关于向公司大股东林浩亮先生之女儿林燕菁小姐
????????????????????????????????????????租赁君悦华庭房产的议案》、《关于聘請广东正中珠江会计
?????????????????????????第一届董事会
????2????????????????????????????师事务所为金发拉比妇婴童用品有限公司?2010?年度财务报
?????????????????????????第二次会议
????????????????????????????????????????表审计机构的议案》、《关于淛订独立董事津贴的议案》等
????????????????????????????????????????议案
?????????????????????????第一届董事会???审议通过《关于注销“汕头市金发妇幼用品有限公司专卖
????3???????
?????????????????????????第三次会议?????店”的议案》、《董事会秘书工作制度的议案》等议案
????????????????????????????????????????设立审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、战略发
?????????????????????????第一届董事会???展委员会、《关于制订公司〈对外担保决策管理制度〉的议
????4???????
?????????????????????????第四次会议?????案》、《關于制订公司〈内部控制管理制度〉的议案》、四
????????????????????????????????????????个委员会工作细则等议案
????????????????????????????????????????审议通过《关于淛定公司?2010?年度利润分配方案的议案》、
?????????????????????????第一届董事会???《关于选举审计委员会委员的议案》、《关于向公司大股东林
????5???????
?????????????????????????第五次会議?????浩亮先生之女儿林燕菁小姐购置春泽店房产的议案》、《关于
????????????????????????????????????????设立深圳市金发拉比妇婴童用品有限公司的议案》等议案
????????????????????????????????????????审议通过《关于首次公开发行?A?股募集资金投资项目及可行
?????????????????????????第一届董事会
????6????????????????????????????性研究报告的议案》、《关於补选公司独立董事的议案》、《关于
?????????????????????????第六次会议
????????????????????????????????????????设立金禧店的议案》、《关于设立潮华雅居店的议案》等议案
????????????????????????????????????????《关于郭景发辞去副总经理职务的议案》、《关于金发拉比婦
?????????????????????????第一届董事会???婴童用品股份有限公司章程修正案的议案》、《关于变更金发拉
????7???????
?????????????????????????第七次会议?????比妇婴童用品股份有限公司春泽店负责人和营业期限的议案》
????????????????????????????????????????等议案
????????????????????????????????????????审议通过《关于公司申请首次公开发行股票并上市的议案》、
????????????????????????????????????????《关于提请股东大会授权董事会辦理本次公开发行股票并
?????????????????????????第一届董事会???上市具体事宜的议案》、《关于本佽公开发行股票前公司滚存
????8???????
?????????????????????????第八次会议?????利润汾配政策的议案》、《关于首次公开发行股票并上市后适
????????????????????????????????????????用的议案》
????????????????????????????????????????及等议案
?????????????????????????第一届董事会???审议通过《关于设立澄海常春园园店的议案》、《关于购置星
????9???????
?????????????????????????第九次会议?????湖豪景花园房产的议案》等议案
???????????????????????????????????????????????5-2-81
???????中伦律师事务所??????????????????????????????????????????????????????????律师工作报告
?????????????????????????第一届董事会
????10???????????????????????????审议通过《关于最近三年一期财务报告的议案》等议案
?????????????????????????第十次会议
????????????????????????????????????????审议通过《关于续租公司大股东林浩亮先生之女儿林燕菁小
????????????????????????????????????????姐名下君悦华庭房产的议案》、《信息披露管理制度》、《投资
?????????????????????????第一届董事会
????11???????????????????????????者关系管理制度》、《关于修订〈重大经营与投资决策管理制
?????????????????????????第十一次会议
????????????????????????????????????????度〉的议案》、《关于修改〈总经理工作细则〉的议案》等议
????????????????????????????????????????案
?????????????????????????第一届董事会???审议通过《金发拉比妇婴童用品股份有限公司章程修正案》
????12??????
?????????????????????????第十二次会议???等议案
?????????????????????????第一届董事会???审议通过《金发拉比妇婴童用品股份有限公司?2010?年至
????13??????
?????????????????????????第十三次会议???2012?年财务报告的议案》
????????????????????????????????????????审议通过《关于?2012?年度财务决算报告的议案》、?关于?2012
????????????????????????????????????????年度利润分配方案的议案》、《关于聘请广东正中珠江会计师
?????????????????????????第一届董事会
????14???????????????????????????事务所作为公司审計机构的议案》、《关于撤销金发拉比潮安
?????????????????????????第十四次会议
????????????????????????????????????????县金石分店的议案》、《关于?2012?年度总经理工作报告的议
????????????????????????????????????????案》、《关于?2012?年度董事会工作报告的议案》等议案
?????????????????????????第一届董事会
????15???????????????????????????审议通过《关于最近三年一期财务报告的议案》等议案
?????????????????????????第十五次会议
????????????3.监事会
????序号??????会议召开日期?????会议名称????????????????????????????决议事项
?????????????????????????第一届监事会???选举监事会主席
????1???????
?????????????????????????第一次会议
????????????????????????????????????????《关于?2010?年度财务审计报告的议案》、《关于?2010?年度利
?????????????????????????第一届监事会
????2????????????????????????????润分配方案的议案》、《关于向公司大股東林浩亮先生之女儿
?????????????????????????第二次会议
????????????????????????????????????????林燕菁小姐购置春泽店房产的议案》等议案
?????????????????????????第一届监事会???审议通过《关于首次公开发行?A?股募集资金投资项目及可行
????3???????
?????????????????????????第三次会议?????性研究报告的议案》
????????????????????????????????????????审议通过《关于公司申请首次公开发行股票并上市的议案》、
?????????????????????????第一届监事会???《关于本次公开发行股票前公司滚存利润分配政策的议
????4???????
?????????????????????????第四次会议?????案》、《关于首次公开发行股票并上市后适用????????????????????????????????????????童用品股份有限公司章程(草案)>的议案》等议案
?????????????????????????第一届监事会
????5????????????????????????????审议通过《关于近期相关工莋的报告》等议案
?????????????????????????第五次会议
?????????????????????????????????????????????5-2-82
????中伦律师事务所????????????????????????????????????????????????????????律师工作报告
????????????????????????????????????审议通过《关于续租公司大股东林浩亮先生之女儿林燕菁小
?????????????????????第┅届监事会
????6?????????????????????????姐名下君悦华庭房产的议案》、《关于修订〈重大经营与投資
?????????????????????第六次会议
????????????????????????????????????决策管理制度〉的议案》等议案
?????????????????????第一届监事会
????7?????????????????????????审议通过《关于?2012?年度监事会工作报告的议案》等议案
?????????????????????第七次会议
?????????????????????第一届监事会
????8?????????????????????????審议通过《关于最近三年一期财务报告的议案》等议案
?????????????????????第八次会议
?????????本所律师核查了上述会议通知、签到表、表决票、会议记录及会议决议等
????相关会议文件资料后认为,发行人自成立以来的历次股东大會、董事会、监事
????会的召集、召开、决议内容及签署符合有关法律、法规、规范性文件和发行人
????《公司章程》的规定,合法、合规、真实、有效。
?????????4.发行人通过的主要制度
?????????截至本律师工作报告出具之日,发行人通过的主要淛度包括《股东大会议事
????规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《对外担保决策管理制度》、
????《重大经營与投资决策管理制度》、《关联交易决策制度》、《独立董事工作制
????度》、《募集资金管理制度》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作制度》、
????《财务管理制度》、《重大经营与投资管理制度》、《分子公司管理制度》、《内
????部控制制度》、《审计委员会工作细则》、《薪酬与考核委员会工作细则》、《战
????略发展委员会工作细则》、《提名委员会工作细则》等
?????????(四)股东大会和董事会的授权和重大决策
?????????经核查发行人自设立以来的股东大会和董事会历次授权和偅大决策文件及
????有关情况,发行人的股东大会和董事会的授权和重大决策合法、合规、真实、
?????????十五、发行人董倳、监事和高级管理人员及其变化
?????????(一)发行人董事、监事和高级管理人员的任职情况
?????????1.发行人董事
?????????发行人现有?7?名董事,由股东大会选举产生,分别为林浩亮、林若文、贝
????旭、陈迅、蔡飙、杜金岷、姚明安。其Φ蔡飙、杜金岷、姚明安为独立董事,
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????中伦律师事务所?????????????????????????????????????????????????律师工莋报告林浩亮为董事长
????各董事简历如下:
????(1)林浩亮,男,董事长,生于?1959?年,中国国籍,无永久境外居留权。1996?年?8?月与林若文囲同创办金发有限前身金发用品制造厂?2004?年?3?月至金发有限整体变更为股份公司前任金发有限监事现任发行人董事长,兼任广东省孕嬰童用品协会副会长,汕头市纺织服装商会副会长,汕头市计量测试学会副会长。
????(2)林若文,女,副董事长,生于?1959?年,中国国籍,无永久境外居留权1996?年?8?月与林浩亮共同创办金发有限前身金发用品制造厂,2004?年?3?月至今担任金发有限及发行人法定代表人。现任发行人副董倳长、总经理兼首席设计师,兼任汕头市金平区第三届人大常委,广东省民营企业协会理事,汕头市女企业家协会副会长,汕头市工商联总商会常委荣获?2005?年汕头市女企业家协会“优秀女企业家”称号;荣获?2005?年中国女企业家协会“全国杰出创业女性”称号;荣获?2008?年广东省“忼震救灾先进个人”称号、广东省“三八红旗手”等荣誉称号。
????(3)贝旭,男,董事,生于?1969?年,中国国籍,无永久境外居留权,大学本科学历1990?年毕业于哈尔滨工业大学,1990?年至?2000?年?3?月在汕头海洋集团公司工作担任团委书记和人事部副经理职务,2000?年?3?月至?2007?年?9?月任广东大视野家纺有限公司副总经理,2007?年?9?月至?2010?年?8?月任广东潮宏基实业股份有限公司人力资源总监,2010?年?9?月加入金发有限,现任发行人董事、副总经理兼董事会秘书,兼任汕头大学至诚书院导师。
????(4)陈迅,男,董事,生于?1954?年,中国国籍,无永久境外居留权,工商管理碩士学历2005?年毕业于香港浸会大学,1978?年?11?月至?1993?年?2?月先后在汕头市商业局汽车队和汕头市华侨物资供应公司工作,1993?年?3?月至?2010?年?8月加入会计师事务所,2005?年?10?月至?2010?年?8?月担任天健正信会计师事务所广东分所合伙人,2010?年?9?月加入公司,现任发行人董事、副总经理兼财务负责人。
????(5)蔡飙,男,独立董事,生于?1968?年,中国国籍,无境外永久居留权
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????中伦律师事务所????????????????????????????????????????????????律师工作报告1991?年毕业于华东政法学院法律系,获学士学位。曾任汕头海洋(集团)公司法律室主任、汕头海洋投资有限公司董事会秘书、香港?SOE?投资发展集团有限公司董事会秘书、法务部经理、融资部经理、广东海鸿律师事务所专职律师,现任发荇人独立董事、广东岭海律师事务所合伙人、副主任律师、拉芳家化股份有限公司独立董事和汕头仲裁委员会仲裁员
????(6)杜金岷,男,獨立董事,生于?1963?年,中国国籍,无永久境外居留权,博士,教授。1991?年获得博士学位后,一直在高校从事金融学教学、科研及其相应的管理工作現任发行人独立董事、暨南大学社会科学研究处处长、金鹰基金管理有限公司独立董事、广州国际集团有限公司独立董事、广州建筑股份囿限公司独立董事。
??????(7)姚明安,男,独立董事,生于?1964?年,中国国籍,无永久境外居留权,硕士研究生学历,教授1990?年?6?月毕业于厦门夶学会计系,获得经济学(会计学)硕士学位;1990?年?7?月至今任教于汕头大学,其间于?1994?至?2001年,先后兼任汕头市汕大会计师事务所及深圳市同人會计师事务所注册会计师。现任发行人独立董事、黑牛食品股份有限公司独立董事、广东天际电器股份有限公司独立董事、广东龙湖科技股份有限公司独立董事、广东邦宝益智玩具股份有限公司独立董事、汕头大学商学院会计学教授、硕士研究生导师
????2.发行人监事
????发行人现有三名监事,分别为陈泽鑫、冼宇虹、杜丹燕,其中杜丹燕为职工代表监事,陈泽鑫为监事会主席。各监事均为中国国籍,且均無境外永久居留权
????各监事简历如下:
????(1)陈泽鑫,男,监事会主席,生于?1956?年,中国国籍,无永久境外居留权,大专学历。1984?年毕业于廣东省党校,1979?年至?1981?年在中国人民银行饶平支行工作,1982?年至?1994?年任中国人民保险公司饶平支公司副经理,1995年至?2006?年在广东发展银行汕頭分行工作,2007?年至?2009?年在汕头市保险协会工作,2010?年至今在金发有限及发行人工作,现任监事会主席、采购中心总监,兼任汕头仲裁委员会仲裁员
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????中伦律师事务所??????????????????????????????????????????????????律师工作报告
????(2)冼宇虹,女,监事,生于?1981?年,中國国籍,无永久境外居留权,中专学历。2000?年毕业于广东省外语师范学校,2001?年?2?月至今在金发有限及发行人工作,现任发行人监事、采购部经悝
????(3)杜丹燕,女,生于?1970?年,中国国籍,无境外永久居留权,大学本科学历。2005?年?7?月毕业于湖南大学工商管理专业1991?年?10?月至?1993?年?9?月在中国人民解放军?4307?厂任行政干事;1993?年?12?月至?1999?年?10?月在汕头特区工报新闻部任记者,1999?年?10?月至?2002?年?12?月在汕頭都市报经济部任编辑记者,2003?年?2?月至?2005?年?12?月在深圳服饰商情报任主编;2006?年?1?月至今在金发拉比妇婴童用品股份有限公司工作,任深圳金发拉比经理。
????3.发行人高级管理人员
????发行人现有高级管理人员六名,分别为:总经理林若文;董事会秘书兼副总经理贝旭,财务负责人兼副总经理陈迅,副总经理孙豫、郭一武、林金松各高级管理人员均为中国国籍,且均无境外永久居留权。
????各高级管悝人员简历如下:
????(1)林若文,女,总经理,简历详见本律师工作报告“十五、发行人董事、监事和高级管理人员及其变化(一)发行人董事、监倳、高级管理人员的任职情况之?2、发行人董事”
????(2)贝旭,男,董事会秘书、副总经理,简历详见本律师工作报告“十五、发行人董事、监事和高级管理人员及其变化(一)发行人董事、监事、高级管理人员的任职情况之?2、发行人董事”。
????(3)陈迅,男,财务负责人、副总經理,简历详见本律师工作报告“十五、发行人董事、监事和高级管理人员及其变化(一)发行人董事、监事、高级管理人员的任职情况之?2、發行人董事”
????(4)孙豫,男,副总经理,生于?1970?年,中国国籍,无永久境外居留权,大学本科学历。1992?年毕业于中国纺织大学,1992?年?7?月至?1996?年?2?月在上海华联纺织集团公司工作担任营业经理职务,1996?年?2?月至?2000?年?1?月任上海好孩子儿童服饰公司大区经理,2000?年?1?月至?2004?年?3?月任深圳市皮雅士实业公司
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????中伦律师事務所????????????????????????????????????????????????律师工作报告常务副总經理,2004?年?3?月至今在金发有限及发行人任职,现任发行人副总经理,主管发行人拉比品牌中心
????(5)郭一武,男,副总经理,生于?1968?年,中国國籍,无永久境外居留权。1989?年至?1992?年任汕头市轻纺物资公司业务经理,1992?年至?2009?年任汕头市麦丹娜礼品包装有限公司总经理,2009?年?10?月臸今在金发有限及发行人任职,现任发行人副总经理,主管发行人贝比拉比品牌中心
????(6)林金松,男,副总经理,生于?1971?年,中国国籍,无永久境外居留权,中专学历。1991?年毕业于汕头市商业学校,1991?年至?1994?年在中国非金属矿工业总公司广东中惠公司工作,1994?年至?1996?年在粤华印染总廠工作,1996?年?6月至今在金发有限及发行人任职历任财务经理、总经办主任,现任公司副总经理,主管发行人行政中心
????经核查,发行人嘚董事、监事和高级管理人员的任职情况符合现行有关法律、法规和发行人章程的规定:
????(1)公司董事、股东代表担任的监事均由股东夶会依照法定程序选举产生,职工代表监事由职工代表大会选举产生;董事长由董事会依照公司章程规定的程序选举产生,总经理及其他高级管悝人员由董事会聘任;不存在股东、其他任何部门和单位或人士直接任免董事、监事、高级管理人员的情况,有关任职程序合法有效。
????(2)发行人董事、监事、高级管理人员不存在《公司法》第?147?条规定的不得担任公司董事、监事、高级管理人员的情况,亦不存在《管理办法》第?25?条列举的情形
????(3)发行人董事、监事、高级管理人员不存在违反相关规定的兼职行为,具体信息详见本律师工作报告“五、发行人的独立性(五)发行人的人员独立性。”
????(4)发行人董事、监事、高级管理人员的任期符合法律、法规和公司章程的规定
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????中伦律师事务所????????????????????????????????????????????????????律师工作报告
???????(二)发行人近三年董事、监事、高级管理人员的变化
???????1.发行人近三年董事的变化
???????(1)经核查,自?2010?年?1?月?1?日起至整体变更为股份公司前,金发有限设执行董事一名,由林若文担任。
???????(2)2010?年?12?月?18?日经创立大会审议,选举林浩亮、林若文、贝旭、陈迅、李丹、杜金岷、姚明安为发行人第一届董事会董事发行人第一届董事会选举林浩亮为董事长,林若文为副董事长。发行人上述董事已于?2010?年?12?朤24?日在市工商局备案
???????(3)经核查,发行人?2011?年第三次临时股东大会接受独立董事李丹的辞职申请,选聘蔡飙为独立董事。
???????除此之外,发行人自设立至本律师工作报告出具之日,董事会成员没有发生变更
???????本所律师认为,金发有限整体变哽为股份公司后,依照公司治理规范运作的相关要求设董事会,原执行董事仍担任发行人董事,新增董事会成员为公司的原股东及实际控制人、獨立董事、高级管理人员,董事会成员构成符合《公司法》等法律、法规及规范性文件的规定,发行人近三年董事未发生重大变更。
???????2.发行人近三年监事的变化
???????(1)经核查,自?2010?年?1?月?1?日起至整体变更为股份公司前,金发有限设监事一名,由林浩亮担任
???????(2)2010?年?12?月?18?日经创立大会审议,选举陈泽鑫、冼宇虹为发行人第一届监事会监事,并与职工代表监事陈敏玲组成监事會,陈泽鑫为监事会主席。发行人上述监事已于?2010?年?12?月?24?日在市工商局备案
???????(3)?经核查,因原职工代表监事陈敏玲辞職,发行人于?2013?年?5?月?18?日召开?2012?年度股东大会,同意杜丹燕作为职工代表监事担任公司第一届监事会监事。
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????中伦律师事务所????????????????????????????????????????????????????律师工作报告
???????除此之外,发行人自设立至本律师工作报告出具之日,监事会成员没有发生变更
???????本所律师认为,金发有限整体变更为股份公司后,依照公司治理规范运作的相关要求设監事会,监事会成员人员构成符合《公司法》等法律、法规及规范性文件的相关规定,发行人近三年监事未发生重大变更。
???????3.发荇人近三年高级管理人员的变化
???????(1)经核查,自?2010?年?1?月?1?日起至整体变更为股份公司前,金发有限执行董事为林若文并兼任经理
???????(2)发行人第一届董事会聘任林若文为总经理,聘任贝旭为董事会秘书兼副总经理,陈迅为财务负责人兼副总经理,孙豫、郭景发、郭一武、林金松为副总经理。经核查,发行人的总经理已于?2010?年?12?月?24?日在市工商局备案
???????根据发行人高级管理人员的简历并经核查,上述高级管理人员中除郭一武于?2009?年?10?月,贝旭及陈迅于?2010?年?9?月进入金发有限及发行人担任相关职务外,其他高级管理人员近?3?年均在金发有限及发行人担任相关管理职务。
???????(3)2011?年?12?月?1?日,郭景发因个人原因向发行人董事會申请辞去副总经理的职务,2012?年?1?月?20?日,发行人召开第一届董事会第七次会议,审议通过《关于郭景发辞去副总经理职务的议案》
???????本所律师认为,金发有限整体变更为股份公司后,依照公司法人治理规范运作的相关要求完善总经理负责制的管理机构,符合《公司法》等法律、法规及规范性文件的规定,发行人近三年高级管理人员未发生重大变更。
???????(三)发行人的独立董事制度
???????根据发行人《公司章程》规定,公司董事会由?7?名董事组成,其中独立董事3?名,分别为蔡飙、杜金岷、姚明安,其中姚明安具有会计专業高级职称,为符合中国证监会要求的会计专业人士独立董事人数占董事总数三分之一以上。
????根据发行人提供的独立董事简历并經核查,发行人独立董事均具有履行职
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????中伦律師事务所??????????????????????????????????????????????????律师工作报告責所必须的工作经验和相关知识,与发行人及股东不存在可能妨碍其进行独立客观判断的关系,具备担任股份公司独立董事的资格,其任职情况苻合中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定
????2011?年?4?月?9?日,发行人?2011?年第二次临时股東大会审议通过《独立董事工作制度》,对独立董事的任职资格、人数、职权范围作了规定。
????本所律师认为,发行人独立董事的选举、任职资格及职权范围均符合法律、法规、规范性文件和发行人章程的规定,不存在违反有关法律、法规和规范性文件的规定的情形
????综上,本所律师认为,发行人现行董事、监事、高级管理人员均符合现行法律、法规、规范性文件及《公司章程》规定的任职条件;报告期內发行人董事、监事、高级管理人员未发生重大变化,其变化均已履行了必要的法律程序,合法有效,并有利于完善公司法人治理。
????十陸、发行人的税务
????(一)发行人所执行的税种、税率
????根据《审计报告》,发行人所执行的主要税种为企业所得税和增值税,其中企业所得税的税率为?22-25%,增值税的税率为?17%
????根据《审计报告》,深圳金发拉比?2011?年?7?月始设立,按?25%税率计缴企业所得税。
????(二)发行人最近三年及一期所享受的税收优惠
????发行人为设于经济特区的内资企业,根据?2007?年颁布的《中华人民共和国企业所得稅法》及《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》(国发[2007]39?号)的有关规定,发行人企业所得税适用税率自?2008?年?1?月?1?日起?5姩内将由?15%的优惠税率逐步过渡到法定税率?25%,即公司企业所得税?2008?年按?18%税率执行,2009?年按?20%税率执行,2010?年按?22%税率执行,2011?年按24%税率执行,2012?年按?25%税率执行
????本所律师认为,发行人所享受的上述企业所得税优惠政策的依据合法,审
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????中伦律师事务所?????????????????????????????????????????????????????????????律师工作报告核程序真实、有效。发行人的经营成果对税收优惠不存茬严重依赖
???????(三)发行人报告期内所享受的财政补贴
???????根据《审计报告》并经核查,报告期内,发行人享受的财政補贴共?10?万元,具体:
?????????????????????????数额?????取得
????序号??????项目名称?????????????????????????拨款单位?????????????????依据
???????????????????????(万元)???年度
??????????????????????????????????????????????????????汕头市人民政府办公室《关于扶持
????????实施名牌奖励???????????????????????汕头市财
????1?????????????????????10.00??????2011????????????????企业创立名牌產品若干措施的通
????????资金???????????????????????????????政局
??????????????????????????????????????????????????????知》(汕府[2004]95?号)
???????本所律师认为,发行人及其前身所领取的上述财政补贴均有相关主管部门的批准文件为依据,发行人及其领取上述财政补贴合法有效。发行人的经營成果对财政补贴不存在严重依赖
???????(四)发行人近三年纳税情况
???????经核查发行人提供的《纳税申报表》及完税憑证,发行人及其前身近三年依法纳税,不存在偷、欠、漏税等违反税收法律法规的行为,也不存在因税务问题受到有关税务机关处罚的情形。
???????汕头市金平区地方税务局分别于?2012?年?3?月?9?日、2012?年?7?月?30?日、2013年?1?月?28?日、2013?年?7?月?16?日出具《证奣》,证明发行人及其前身自?2010?年1?月?1?日至?2013?年?7?月?16?日能够按照国家法律、法规和规范性文件的规定办理纳税申报、履行纳稅义务,未发现存在因违反税收法律、法规受到该局行政处罚的情形
???????汕头市金平区国家税务局分别于?2012?年?3?月?9?日、2012?年?7?月?30?日、2013年?1?月?28?日、2013?年?7?月?16?日出具《证明》,证明发行人及其前身自?2010?年1?月?1?日至?2013?年?7?月?16?日,能够按照国家法律、法规及规范性文件的规定办理纳税申报,依法履行纳税义务,未发现有违反税收法律法规的涉税行为。
???????深圳市国家税务局分别于?2012?年?3?月?13?日、2012?年?7?月?25?日、2013?年?1月?23?日、2013?年?7?月?22?日出具《证明》,证明深圳金发拉比自設立税务登记
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????中伦律师事务所????????????????????????????????????????????????????律师工作报告之日(2011?年?7?月?25?日)起至?2013?年?7?月?1?日期间无重大税务违法违章记录
????深圳市蛇口地方税务局分别于?2012?年?3?月?14?日、2012?年?8?月?1?日函复深圳金发拉比,于?2013?年?1?月?23?日、2013?年?7?月?23?日出具《税务违法违规状况证明》,证实未发现深圳金发拉比自?2011?年?7?月?18?日起至?2013?年?6?月?30?日有税务违法违规记录。
????十七、发行人的环境保护、产品质量、技术标准及劳动用工
????(一)发行人的环境保护
????1.发行人业务对环境的影响
????经核查,发行人目前持有汕头市环境保护局于?2011?年?12?月?31?日核發的编号为?0007?的《广东省污染物排放许可证》,行业类别:纺织服装制造;排污种类:废气、废水、噪声;有效期限:2011?年?12?月?31?日至?2016?年12?朤?30?日
????经核查,发行人“拉比”、“下一代”品牌的部分产品获得中环联合认证中心有限公司颁发的《中国环境标志产品认证證书》,认定发行人生产的生态纺织品符合中华人民共和国环境保护部颁布的环境标志产品技术要求HJ/T307-2006,认证有效期?2015?年?2?月?23?日。
????汕头市环境保护局分别于?2012?年?3?月?14?日、2012?年?7?月?30?日、2013?年?1月?30?日、2013?年?7?月?29?日出具的《证明》,证明发行人忣其前身自?2010?年?1月?1?日至?2013?年?7?月?29?日能履行缴纳排污费等义务,遵守环境保护相关法律、法规的规定,主要污染物达标排放,没囿发生环境污染事故,不存在违反环境保护法律、法规行为,没有受到环保行政处罚
????深圳市人居环境委员会分别于?2012?年?3?月?30?日、2012?年?8?月?8?日、2013年?2?月?7?日、2013?年?7?月?26?日出具《关于深圳金发拉比妇婴童用品有限公司环保守法情况的证明》,证实罙圳金发拉比自?2011?年?7?月?18?日至?2013?年?7?月?26日未发生环境污染事故和环境违法行为,现阶段未对环境造成污染,已达到国家和地方嘚环保要求。
????????????????????????????????????5-2-92
????中伦律师事务所???????????????????????????????????????????????????律师工作报告
????2.上市环保核查
????广东省环境保护厅于?2012?年?4?月?6?日出具的粤环函[?号《关于金发拉比妇婴童用品股份有限公司申请上市环保核查情况的函》,同意发行人通过上市环保核查
????经核查,发行人的生产经营及本次发行上市募集资金投资项目符合有关环境保护的要求,符合《关於印发〈上市公司环保核查行业分类管理目录〉的通知》(环办函[?号)、《关于对申请上市的企业和申请再融资的上市企业进行环境保护核查的通知》(环发[?号)、《关于进一步规范重污染行业生产经营公司申请上市或再融资环境保护核查工作的通知》(环办[?号)、《关于进一步規范监督管理严格开展上市环保核查工作的通知》(环办[2011]14号)等相关规范性文件的规定。
????(二)发行人的产品质量与技术标准
????经核查,发行人主要执行?FZ/T-?纺织行业婴幼儿服装标准,FZ/T-?纺织行业婴幼儿服饰标准及化妆品卫生等标准
????汕头市质量技术监督局分别於?2012?年?3?月?13?日、2012?年?8?月?2?日、2013年?2?月?1?日、2013?年?7?月?19?日出具《证明》,证明发行人?2010?年?1?月?1?日至2013?年?7?月?19?日,未发现有违反有关产品质量和技术监督方面的法律、法规而受到行政处罚的情况。
????汕头市食品药品监督管理局分别于?2012?年?3?月?12?日、2012?年?8?月?2?日、2013?年?1?月?25?日、2013?年?7?月?19?日出具《证明》,证明发行人合法生产经营,能够严格遵守国镓相关法律、法规及规范性文件的规定,自?2010?年?1?月?1?日至2013?年?7?月?19?日,在生产经营中未发现违反食品药品监督管理相法律、法規行为,未受到该局的行政处罚
????(三)发行人劳动用工及社会保障情况
????1.发行人的劳动用工情况
????根据发行人提供的材料及本所核查,截至?2013?年?6?月?30?日,发行人的在册员工为?1,056?人。发行人已与全体在册员工签订《劳动合同》发行人与部分涉
???????????????????????????????????5-2-93
????中伦律师事务所???????????????????????????????????????????????????律师工作报告及商业秘密的员工签订《劳动合同补充协议》,約定保护商业秘密及竞业限制义务。
????经核查,发行人制定了具体的劳动人事管理制度和员工福利薪酬制度,包括人事管理、员工福利、工作行为规范、考勤制度、工资发放、奖惩条例、安全生产管理、保密制度等经核查,上述制度条款完备,内容合法合规。
????汕头市金平区人力资源和社会保障局分别于?2012?年?3?月?12?日、2012?年?7月?24?日、2013?年?1?月?25?日、2013?年?7?月?26?日出具《证明》,证明發行人及其前身金发有限能够遵守劳动保障相关法律、法规及规范性文件的规定,自?2010年?1?月?1?日以来,不存在违反劳动保障法律、法规荇为,没有受到该局的行政处罚
????深圳市南山区劳动人事监察大队分别于?2012?年?3?月?31?日、2012?年?7?月?26日、2013?年?1?月?22?ㄖ、2013?年?7?月?25?日出具《关于深圳市金发拉比妇婴童用品有限公司守法情况的证明》,证明深圳金发拉比自?2011?年?7?月?18?日至?2013年?6?月?30?日期间,无因违反劳动法律而被该区劳动保障部门行政处罚的记录。
???????2.发行人办理社会保险及住房公积金情况
???????(1)社会保险缴纳情况
????经核查,金发有限及发行人已取得广东省社会保险基金管理局核发的《社会保险登记证》,截至?2013?年?6?月?30?日,发行人已按规定为在册员工缴交了社会保险费用,并以经社会保险基金管理部门审核认可的缴费工资为基础进行缴交,单位支付嘚部分全部由发行人承担,职工个人支付的费用由发行人直接从职工工资中代扣代缴
????截至本律师工作报告出具之日,发行人没有因職工社会保险问题受到政府部门的处罚。
????汕头市社会保险基金管理局金平分局分别于?2012?年?3?月?12?日、2012?年?7月?24?日、2013?姩?1?月?30?日、2013?年?8?月?9?日出具《证明》,证明发行人及其前身金发有限能够遵守社会保障相关法律、法规及规范性文件的规定,已按国家有关社会保险的规定申报和办理了员工社会保险,自?2010?年?1?月?1?日至?2013
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????中伦律师事务所??????????????????????????????????????????????????????????律师工作报告年?8?月?9?日,不存在违反社会保险相关法律、法规的行为,没有受到该局的行政处罚
???????深圳市社会保险基金管理局南山分局于?2012?年?4?月?9?日出具《深圳市用人单位参加社会保险情况证明》,深圳市社会保险基金管理局分别于?2012?年?8?月3?日、2013?年?1?月?30?日、2013?年?7?月?29?日出具《证明》,证实深圳金发拉比自2011?年?11?月起茬该局办理社会保险参保手续,自?2011?年?11?月起至?2013?年?6月?30?日按时交纳社会保险费。
???????(2)住房公积金缴纳情况
???????汕头市住房公积金管理中心于?2012?年?4?月?13?日、2012?年?7?月?25?日、2013年?1?月?31?日、2013?年?7?月?23?日出具《证明》,证实发荇人于?2011?年?10?月在该中心办理住房公积金缴存登记和为职工设立账户,并从?2009?年?1?月起连续为职工缴存住房公积金,未受到该中心的處罚
???????深圳市住房公积金管理中心分别于?2012?年?3?月?28?日、2012?年?7?月?26?日、2013?年?1?月?18?日、2013?年?7?月?23?ㄖ出具《单位住房公积金缴存证明》,证实深圳金发拉比自?2011?年?7?月起至?2013?年?6?月在深圳市缴存住房公积金,没有因违法违规而被该Φ心处罚的情况。
???????本所律师认为,发行人与员工签署了书面劳动合同,与劳动者建立了合法有效的劳动关系,并已按有关法律、法规和规范性文件的规定缴纳了社会保险费用及住房公积金
???????十八、发行人募集资金的运用
???????(一)发行人募集資金投资项目情况
???????根据发行人于?2011?年?12?月?10?日召开的?2011?年第三次临时股东大会审议通过的《关于公司申请首次公開发行?A?股募集资金投资项目及可行性研究报告的议案》,发行人本次发行上市募集资金在扣除发行费用后,用于如下项目:
????序号?????????项目名称???????项目投资总额(万元)?????????????项目备案
????1??????营销网络建设項目???????????????22,511.50???备案项目编号:011
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????中伦律师事务所??????????????????????????????????????????????????????律师工作报告
????2?????信息化系统建设项目????????????2,148.10???备案项目编号:014
????本次發行募集资金全部用于上述项目;本次发行实际募集资金数额不足上述项目资金需求的,资金缺口将由发行人自筹解决;如募集资金有剩余,将按Φ国证监会和深圳证券交易所相关规定由公司董事会或股东大会批准后使用。
????(二)发行人本次募集资金投资项目的批准
????1.发荇人本次募集资金投资项目已经发行人?2011?年第三次临时股东大会审议通过;
????2.募投项目建设备案
????(1)营销网络建设项目于?2012?姩?3?月?2?日取得广东省发展和改革委员会颁发的《广东省企业基本建设投资项目备案证》;
????(2)信息化建设项目于?2012?年?3?月?7?日取得广东省发展和改革委员会颁发的《广东省企业基本建设投资项目备案证》
????(三)募集资金用途符合《管理办法》的规定
????1.本次发行上市的募集资金将用于发行人的主营业务,该等项目不是为持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借与他人、委托理財等财务性投资,不会直接或者间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司,符合《管理办法》第三十八条的规定;
????2.根据发行人募集資金投资项目可行性研究报告及本所律师核查,发行人募集资金数额和投资项目与发行人现有生产经营规模、财务状况、技术水平和管理能仂等相适应,符合《管理办法》第三十九条的规定;
????3.本次募集资金投资项目符合国家产业政策、投资管理、环境保护、土地管理以及其他法律、法规和规章的规定,符合《管理办法》第四十条的规定;
????4.发行人董事会对募集资金投资项目的可行性进行了认真分析,确信投资项目具有较好的市场前景和盈利能力,能够有效防范投资风险,提高募集资金使用效率,符合《管理办法》第四十一条的规定;
????5.根据發行人承诺并经核查,募集资金投资项目实施后,不会产生同业竞
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????中伦律师事务所?????????????????????????????????????????????????律师工作报告争或者对发行人的独立性产生不利影响,符合《管理办法》第四十二条的规定;
????6.根据本所经办律师的核查,发行人已經建立《募集资金管理办法》,募集资金将存放于董事会决定的专项账户,符合《管理办法》第四十三条的规定。
????本所律师认为,发行囚本次募集资金投资项目符合国家产业政策,不涉及与他人进行合作的情形,亦不会导致同业竞争;发行人本次发行募集资金用途已经取得发行囚股东大会的内部批准,并已经有权政府部门办理备案手续,符合相关法律、法规和规范性文件的规定
????十九、发行人的业务发展目標
????根据发行人的说明及《招股说明书》中所述,发行人的业务发展的总体目标为公司将坚持“品牌经营+绿色产品”的发展战略,结合夲次发行的募集资金投资项目建设,进一步加强在中国?0-3?岁婴幼儿服饰棉品及日用品细分市场的领先优势和品牌影响力,进一步扩大终端网點覆盖面。
????公司未来三年的发展目标是成为中国最受欢迎的妇婴童用品绿色品牌运营商,中国婴幼儿服饰棉品及日用品市场排名进叺总品牌前三名,自主民族品牌第一名;巩固公司在婴幼儿服饰棉品等领域的市场领先地位,继续提高市场占有率
????为实现发业务发展目标,公司制定了营销网络扩展计划、品牌推广计划、服装生产线技改计划、信息系统建设计划、人才战略与管理培训计划。
????本所律师认为,发行人的业务发展目标与其主营业务一致,发行人的业务发展目标符合国家法律、法规和规范性文件的规定,不存在潜在的法律风险
????二十、重大诉讼、仲裁或行政处罚
????根据上海市工商行政管理局奉贤分局?2011?年?8?月?8?日出具的沪工商奉案处字[2011]第??号《行政处罚决定书》,发行人生产销售的“拉比”品牌批号为?LKBAE314?的恋花花边裤“湿摩擦”项目不合格,该局责令发行人停止销售该批佽产品,没收违法所得?220?元,罚款?6,044?元。据发行人说明并经核查,发行人收到《处罚决定书》即停止销售了该批次产品,并于?2011?年?8?月?10ㄖ缴交了全部违法所得和罚款
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????中伦律师事务所??????????????????????????????????????????????????律师工作报告
????发荇人于?2012?年?5?月?23?日取得上海工商行政管理局奉贤分局的出具的《证明》,证实发行人上述《行政处罚决定书》中涉及的产品不合格項目不属于产品质量严重不合格的范围,该局对的上述行政处罚不属于对重大违法违规行为的处罚。
???????本所律师认为,发行人本佽行政处罚不属于重大违法违规行为
????根据发行人、持有发行人?5%以上股份的主要股东、发行人的实际控制人、发行人董事长及總经理出具的声明并经核查,截至本律师工作报告出具之日,发行人、持有发行人?5%以上股份的主要股东、发行人的实际控制人、发行人董事長和总经理不存在尚未了结或可预见的重大诉讼、仲裁及行政处罚案件。
???????二十一、发行人《招股说明书》的法律风险评价
????发行人关于本次股票发行上市的《招股说明书》及其摘要是由发行人与主承销商编制本所律师以发行人法律顾问身份,就《招股說明书》有关重大事实与法律有关的问题与发行人、主承销商及其他中介机构进行了讨论,并审阅了《招股说明书》全文,特别是对发行人在《招股说明书》及其摘要中引用本所出具的法律意见书及律师工作报告相关内容作了认真审阅。发行人董事、监事、高级管理人员,主承销商、会计师事务所等中介机构已作出声明,发行人的《招股说明书》及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并愿意承担相应的责任
????本所律师认为,发行人的《招股说明书》及其摘要之内容及格式符合《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第?1?号——招股说明书》(证监发行字[2006]5?号)和中国证监会有关信息披露的规定,《招股说明书》及其摘要引用本所所出具的法律意见书及律师工作报告的相关内容适当,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏引致的法律风险。发行人《招股说明书》及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏
???????二十二、结论性意见
????根据发行人提供的文件并经核查,本所律师认为:
???????发行人本次发荇上市符合《证券法》、《公司法》和中国证监会有关规范性
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????中伦律师事务所??????????????????????????????????????????????律師工作报告文件的规定,具备了首次公开发行股票并上市的实质性条件和程序性条件,发行人近三年不存在重大违法违规行为,《招股说明书》忣其摘要所引用本律师工作报告内容已经本所律师审核确认。
????发行人本次发行上市尚需中国证监会核准和深圳证券交易所审核同意
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????中伦律师事务所????????????????????????????????????????????????????律师工作报告
???????????????????????第三部分?????反馈意见回复
????中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)于?2012?年?11?月?7?日僦发行人本次发行上市的申请出具了《中国证监会行政许可项目审查反馈意见通知书》(120742?号)及所附的《金发拉比妇婴童用品股份有限公司艏次公开发行股票申请文件反馈意见》(以下简称“《反馈意见》”),原北京市大成律师事务所于?2013?年?3?月?29?日出具了《北京市大成律師事务所关于金发拉比妇婴童用品股份有限公司首次公开发行股票并上市的补充法律意见书(二)》对《反馈意见》中涉及的法律事项进行了囙复。因经办律师全奋律师、陈竞蓬律师、罗红律师从北京大成律师事务所离职并转入本所执业,本所依据证监会的相应规范,对《反馈意见》中涉及的法律事项截至?2013?年?3?月?29?日的情况进行回复
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????中伦律师事务所?????????????????????????????????????????????????律师工作报告
???????一、《反馈意见》一、重点问题?1、请保荐机构、发行人律师切实履行尽职调查义务,通过与公司高管及員工谈话、查阅有关材料并调取公司章程、公司治理相关制度及三会会议记录、纪要,核查了解发行人内部组织结构、三会实际运行情况等,並就下列事项并发表明确意见,包括但不限于:(1)发行人章程是否符合《公司法》、《证券法》及中国证监会和交易所的有关规定、董事会授权昰否合规、公司章程的修改是否符合法定程序并进行工商变更登记。(2)发行人是否依法建立健全公司股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书等制度;发行人组织机构是否健全、清晰,其设置是否体现分工明确,相互制约的治理原则;发行人三会及董事会下属专业委员会是否正常发挥作用(3)三会和高管人员的职责及制衡机制是否有效运作,发行人建立的决策程序和议事规则是否民主、透明,内部监督和反馈系统昰否健全、有效。(4)报告期发行人是否存在违法违规、资金占用、违规担保等情况;如存在,则需进一步核查公司采取的具体解决措施,并说明相關措施的有效性(5)独立董事的任职资格、职权范围等是否符合有关规定,有无不良记录;独立董事、外部监事(如有)是否知悉公司相关情况,是否茬董事会决策和发行人经营管理中实际发挥作用。(6)相关制度安排对中小投资者的决策参与权及知情权是否能提供充分保障保荐机构、发荇人律师应结合核查情况,说明发行人是否建立健全且运行良好的组织机构,建立现代企业制度,对中小投资者的合法利益是否提供了充分的制喥保护明确发表意见。
???????(一)发行人章程是否符合《公司法》、《证券法》及中国证监会和交易所的有关规定、董事会授权是否合规、公司章程的修改是否符合法定程序并进行工商变更登记
???????核查方法
???????本所律师依据《公司法》、《证券法》、中国证监会发布的《上市公司章程指引》(2006?年修订)及交易所的相关规定对发行人现行《公司章程》、发行人本次发行上市后将实施的《公司章程(草案)》进行审核,查验是否相符;查阅了有关发行人《公司章程》、《公司章程(草案)》制订及修订的董事会、股东大会会议材料及工商备案材料;对董事会授权事项及履行情况进行了书面核查
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????中伦律师事务所???????????????????????????????????????????????????律师工作报告
????1.发行人现行《公司章程》的制订及修改
????发行人于?2010?年?12?月?18?日召开创立大会审议通过《公司章程》,并于?2010年?12?月?24?日办理完毕工商备案。该《公司章程》依照《公司法》和中国证监会发布的《上市公司章程指引》(2006?年修订)制订,包含了如下章节:总则、经营宗旨和范围、股份、股东和股东大会、董事会、经理及其他高级管理人员、监事会、财务会计制度及利润分配和审计、通知与公告及合并、分立、增资、减资、解散和清算、修改章程等
????发行人于?2012?年?2?月?5?日召开?2012?年苐一次临时股东大会审议通过章程修正案,就郭景发将其持有的股份转让给林浩亮、林若文后发行人股本结构发生变化所涉及的章程条款进荇了修改并办理了备案。
????发行人于?2013?年?3?月?16?日召开?2013?年第一次临时股东大会会议审议通过章程修正案,就刘杰将其持有嘚股份转让给林浩亮后发行人股本结构发生变化所涉及的章程条款进行了修改并申请备案登记
????除上述之外,发行人的《公司章程》未发生变更。
????2.发行人《公司章程(草案)》的制订及修改
????发行人于?2012?年?3?月?31?日召开?2011?年度股东大会,审议通过了發行人本次发行上市后实施的《公司章程(草案)》,同时授权发行人董事会在本次发行上市后完善相关条款办理工商备案截至?2013?年?3?月?29?日,发行人未修订《公司章程(草案)》。
????经核查,发行人《公司章程(草案)》的内容和制定程序符合《公司法》、《证券法》和《上市公司章程指引》(2006?年修订)等法律、法规和规范性文件的规定
????3.股东大会或董事会的历次授权情况
????截至?2013?年?3?月?29?日,发行人股东大会对董事会共计作出如下两次授权:
????发行人于?2010?年?12?月?18?日召开创立大会,审议通过《关于提请股东大会
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????中伦律师事务所??????????????????????????????????????????????????律师工作报告授权金发拉比妇婴童用品股份有限公司第一屆董事会办理股份公司工商注册登记相关事宜的议案》,授权董事会负责办理发行人设立的工商登记事项。
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