收到的支票上个月已入账，被退票。重新换票这个月存入银行。会计分录怎么做？_百度知道
收到的支票上个月已入账，被退票。重新换票这个月存入银行。会计分录怎么做？
红字冲回的话，原始凭证需要提供什么？新的入账单和退票回执需要提供吗？还是就红字冲回重新做就行。
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调一笔银行存款就行，上个月你虽然处理账了，但那张原始凭证并不能证明钱到户了
冲X月X日号凭证
兰数原始凭证是银行拿回的收账通知
原始凭证是新的第二次的收账通知。因为是我家收的上游客户的支票，银行退票的回执我得给他们记账。对不对呢？
你把退回的支票退回给客户，用第二次收账通知记账就行了
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这种情况可以这样做：银行退票
借：银行存款
XXX元 重新支付
贷：银行存款
XXX元 附件要把银行退票回执和新的支票存根都要附上。
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你要看你们的银行存款对账单上是否已经有把该笔款项支付出去，如果没有支付出去，你可以反问那个凭证，原始凭证就提供退票回执和退回的支票。如果支付出去了，是会有一个退回款项的入账单，你根据这个入账单，做一笔相反方向的凭证就可以了，借：银行存款 贷：应付账款。
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请教我们将公司的50万以法人的名义存入银行，并以此存单为公司作担保，开出100万的承兑汇票，到汇票到期支付款项以及相关利息的分录处理
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公司法人代表借款50万，借：其他应收款——某人贷：银行存款。收到承兑汇票：借：预付账款（汇票对应的公司）贷：应付票据。各期利息：借：财务费用贷：应付票据。到期：借：应付票据贷：银行存款，收回借款：借：银行存款贷：其他应收款——某人
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